大慶華科股份有限公司
二00六年年度報告
二00七年三月十五日
重要提示
本公司董事會、監(jiān)事會、全體董事、監(jiān)事及高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
董事王禹先生全權委托董事張好寬先生、獨立董事李柏州先生全權委托獨立董事孫玉甫先生、獨立董事孫華先生全權委托獨立董事孫玉甫先生參加本次董事會。
本公司2006年度財務報告已經(jīng)北京中興宇會計師事務所審計并出具標準無保留意見的審計報告。
公司董事長萬志強先生、總經(jīng)理張好寬先生、總會計師劉斌先生、財務部部長楊露清女士聲明：保證2006年度報告中財務報告的真實、完整。
目 錄
第一節(jié) 公司基本情況-----------------------------------------------04
第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要--------------------------------05
第三節(jié) 股本變動和股東情況--------------------------------------07
第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況--------------109
第五節(jié) 公司治理結構-----------------------------------------------1415
第六節(jié) 股東大會情況簡介-----------------------------------------1717
第七節(jié) 董事會報告--------------------------------------------------18
第八節(jié) 監(jiān)事會報告--------------------------------------------------2425
第九節(jié) 重要事項-----------------------------------------------------25267
第十節(jié) 財務報告-----------------------------------------------------25289
第十一節(jié) 備查文件目錄-----------------------------------------------55567
第一節(jié) 公司基本情況
一、公司法定名稱
公司中文名稱：大慶華科股份有限公司
縮寫：大慶華科
公司英文名稱：Daqing Huake Company Limited
縮寫:DQHK
二、公司法定代表人：萬志強
三、公司董事會秘書：孟凡禮
聯(lián)系地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設街239號
聯(lián)系電話：（0459）6291061 傳真：（0459）6282351
電子信箱：m@huake.com
證券事務代表：劉靖華
聯(lián)系地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設街239號
聯(lián)系電話：（0459）6280287 傳真：（0459）6282351
四、公司注冊及辦公地址
公司注冊地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設街239號
公司辦公地址：大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設街239號
郵政編碼：163316
互聯(lián)網(wǎng)址：http//www.blackhatnaija.com
電子信箱：huake@huake.com
五、公司選定的信息披露報紙
公司選定的信息披露報紙的名稱：《中國證券報》
登載公司20052006年度報告的國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.cninfo.com.cn
公司20052006年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券投資部
六、公司股票上市證券交易所：深圳證券交易所
公司股票簡稱：大慶華科 股票代碼： 000985
七、公司其他有關資料
公司首次注冊日：1998年12月8日
公司首次注冊地點：黑龍江省工商行政管理局
公司最近變更注冊日：2001年8月6日
公司最近變更注冊登記地點：黑龍江省工商行政管理局
營業(yè)執(zhí)照注冊號：2300001101503
稅務登記號碼：230602000056923
會計師事務所：北京中興宇會計師事務所有限責任公司
會計師事務所辦公地址：哈爾濱市南崗區(qū)民益街80號
第二節(jié) 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要
一、公司本年度主要會計數(shù)據(jù)
單位：人民幣元
利潤總額 9,117,723.35
凈利潤 10,550,754.02
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 10,325,643.11
主營業(yè)務利潤 43,412,773.92
其他業(yè)務利潤 -3,320,494.18
營業(yè)利潤 5,710,976.53
投資收益 -11,785.69
補貼收入 226,912.00
營業(yè)外收支凈額 -45,270.17
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -934,305.39
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 -18,301,072.12
扣除非經(jīng)常性損益項目涉及金額 567,492.01225,110.91
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)產(chǎn)生的損益處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)產(chǎn)生的損益 -69,717.13-69,717.13
各種形式的政府補貼各種形式的政府補貼 226,912.00226,912.00
扣除計提的資產(chǎn)減值準備后的其他各項營業(yè)外收支扣除計提的資產(chǎn)減值準備后的其他各項營業(yè)外收支 24,446.9624,446.96
停工損失停工損失 -2,464,182.50-2,464,182.50
以前年度計提減值準備的沖回以前年度計提減值準備的沖回 2,850,032.682,850,032.68
減：所得稅的影響所得稅的影響 -342,381.10
二、截止本報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
項目 單位 2006年 2005年 2004年
主營業(yè)務收入 元 822,403,729.18 748,299,965.13 716,006,276.77
凈利潤 元 10,550,754.02 14,017,910.65 10,032,857.09
總資產(chǎn) 元 486,563,903.22 488,762,102.39 468,594,476.77
股東權益(不包括少數(shù)股東權益) 元 419,443,233.89 416,602,119.36 402,862,292.71
每股收益 元/股 0.092081 0.122 0.087
每股收益（注） 元/股 0.081 - -
每股凈資產(chǎn) 元/股 3.235 3.623 3.503
調整后的每股凈資產(chǎn) 元/股 3.218 3.601 3.50479
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 元/股 -0.007 0.584 0.161
凈資產(chǎn)收益率 % 2.52% 3.4236 2.49
扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均凈資產(chǎn)收益率 % 2.4638% 3.7670 1.485
按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則第9號》要求的利潤數(shù)據(jù)：
報告期利潤 凈資產(chǎn)收益率% 每股收益（元/股）
全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
主營業(yè)務利潤 10.35 10.28 0.33 0.33
營業(yè)利潤 2.13 2.12 0.07 0.07
凈利潤 2.52 2.50 0.08 0.08
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤 2.38 2.36 0.08 0.08
三、報告期內股東權益變動情況
單位：人民幣元
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本 115,000,000.00 146,39500 129,639,500.00 股改公積金轉增
資本公積金 250,466,618.67 15449139.49 235,017,479.18 股改公積金轉增及股改費用等
法定盈余公積金 25,294,736.05 1,039,123.88 26,333,859.93 -
其中:法定公益金 12,647,368.02 12,647,368.02 0 按規(guī)定轉入盈余公積追溯調整?
未分配利潤 25,840,764.64 2,611,630.14 28,452,394.78
股東權益合計 416,602,119.36 2,341,114.53 419,443,233.89
第三節(jié) 股本變動及股東情況
一、股本變動情況
（一）股本變動情況表 數(shù)量單位：股
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數(shù)量 比例
一、有限售條件股份 85,000,000 73.91% 85,000,000 65.57%
1、國家持股 12,980,900 10.01%
2、國有法人持股 83,980,900 73.03% 71,339,700 55.03%
3、其他內資持股 1,019,100 0.88% 679,400 0.52%
其中：境內法人持股 1,019,100 0.88% 679,400 0.52%
境內自然人持股
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件股份 30,000,000 26.09% 14,639,500 14,639,500 44,639,500 34.43%
1、人民幣普通股 30,000,000 26.09% 14,639,500 14,639,500 44,639,500 34.43%
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 115,000,000 100.00% 14,639,500 14,639,500 129,639,500 100.00%
（二）股票發(fā)行與上市情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文批準，公司于2000年7月7日和7月8日以上網(wǎng)定價和向二級市場投資者配售的發(fā)行方式向社會公眾公開發(fā)行了人民幣普通股(A股)3,000萬股，總股本由原來的8,500萬股增至11,500萬股。每股發(fā)行價格為人民幣8.34元，于2000年7月26日在深圳證券交易所上市交易。
二、股東情況
（一）報告期末公司股東總數(shù)為14,490人。
（二）報告期末公司前10名股東持股情況
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數(shù) 持有有限售條件股份數(shù)量 質押或凍結的股份數(shù)量
中國石油大慶石油化工總廠 其他 39.34% 51,000,000 51,000,000 0
中國石油林源煉油廠 其他 15.69% 20,339,700 20,339,700 0
大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司 國有股東 10.01% 12,980,900 12,980,900 0
康玉娟 其他 0.66% 856,910
孫秀玲 其他 0.35% 448,482
顧潤解 其他 0.29% 376,200
陳自連 其他 0.26% 342,721
大慶龍化新實業(yè)總公司 其他 0.26% 339,700 339,700 0
大慶高新區(qū)華濱化工有限公司 其他 0.26% 339,700 339,700 0
莫嬋光 其他 0.23% 297,597
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類
康玉娟 856,910 人民幣普通股
孫秀玲 448,482 人民幣普通股
顧潤解 376,200 人民幣普通股
陳自連 342,721 人民幣普通股
莫嬋光 297,597 人民幣普通股
許德良 269,028 人民幣普通股
張旭華 240,000 人民幣普通股
喻紅華 235,563 人民幣普通股
吳玉寶 215,920 人民幣普通股
張玉堂 213,265 人民幣普通股
上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明 1）公司前十名股東中，大慶石油化工總廠和林源煉油廠同為中國石油天然氣集團公司全資企業(yè)。未知其余股東之間是否存在關聯(lián)關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。法人股東之間不存在關聯(lián)關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人；未知流通股股東間是否存在關聯(lián)關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。2）未知人民幣普通股股東之間是否存在關聯(lián)關系或屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
（三）公司控股股東情況介紹
控股股東名稱：大慶石油化工總廠
法定代表人：鄭懷義
注冊資本：38.76億元
成立日期：1962年4月
經(jīng)營范圍：復合肥、石油化工產(chǎn)品（不含成品油）、深加工產(chǎn)品、化纖產(chǎn)品、塑料產(chǎn)品、石油化工機械生產(chǎn)、銷售，建筑材料銷售；進出口業(yè)務[按（2000）黑外經(jīng)貿(mào)登字第044號規(guī)定的進出口經(jīng)營范圍經(jīng)營]，普通貨物運輸、危險貨物運輸（見《道路運輸經(jīng)營許可證》黑交運政許可慶貨字23064021號，有效期至2008-7-27），設計、制作、發(fā)布、代理國內各類廣告，房屋、設備租賃、倉儲、代理，生產(chǎn)技術服務，通訊器材銷售，計算機服務，分支機構經(jīng)營：成品油零售。
報告期內，根據(jù)大慶市政府與中國石油天然氣集團公司的安排，大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司將其持有的本公司國有法人股分別以行政劃轉方式轉讓給中國石油大慶石油化工總廠、中國石油林源煉油廠、大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司，中國石油林源煉油廠因大慶龍源石化股份有限公司解散注銷而承繼其持有的本公司33.97萬股的股份。2006年9月18日股份過戶和承繼的相關手續(xù)已辦理完畢，此次股權轉讓后中國石油大慶石油化工總廠成為本公司第一大股東，中國石油天然氣集團公司成為本公司的最終實質控制人。
（四）中國石油天然氣集團公司基本情況
中國石油天然氣集團公司（英文縮寫：CNPC）是根據(jù)國務院機構改革方案，于1998年7月在原中國石油天然氣總公司的基礎上組建的特大型石油石化企業(yè)集團，系國務院國資委直屬國有獨資公司，是實行上下游、內外貿(mào)、產(chǎn)銷一體化、按照現(xiàn)代企業(yè)制度運作，跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨國經(jīng)營的綜合性石油公司。
注冊地址：北京市西城區(qū)六鋪炕
法定代表人：蔣潔敏
注冊資本：1,149億元
經(jīng)營范圍：石油天然氣勘探開發(fā)、石油煉制、石油化工、油氣儲運、油品銷售、天然氣利用、國際石油貿(mào)易，以及石油石化技術服務、工程建設承包、裝備制造和基地服務等。公司注冊資本為1,149億元，住所為北京市西城區(qū)六鋪炕，法定代表人為蔣潔敏，主要經(jīng)營范圍是：石油天然氣勘探開發(fā)、石油煉制、石油化工、油氣儲運、油品銷售、天然氣利用、國際石油貿(mào)易，以及石油石化技術服務、工程建設承包、裝備制造和基地服務等。
(五)公司實際控制人圖表
中國石油天然氣集團公司
大慶石油化工總廠 林源煉油廠
100% 100%
大慶華科股份有限公司
39.34% 15.69%
（六）其他持股在10％以上的法人股股東情況
1、林源煉油廠
林源煉油廠始建于1971年，隸屬于中國石油天然氣集團公司。林源煉油廠是國內大型石油化工企業(yè)，也是一個以生產(chǎn)經(jīng)營為主的綜合性企業(yè)集團，其主要業(yè)務涉及石油化工、煉化裝置安裝及檢維修服務、輕紡、制造等多個領域。截止20065年年末，林源煉油廠總資產(chǎn)為9.16億元，凈資產(chǎn)為5.95億元�，F(xiàn)有職工近3000人。
注冊地址：黑龍江省大慶市大同區(qū)
法定代表人：李正光
注冊資本：人民幣14,654.8萬元
經(jīng)營范圍：石油煉制，紡織品、勞保用品（不含特種勞保用品）、丙綸長絲加工、銷售。生產(chǎn)企業(yè)自營進出口權[見登記證書（2000）黑外經(jīng)貿(mào)登字第108號]，建筑材料、塑料制品銷售，成品油零售，化工產(chǎn)品（見《危險化學品安全批準證書》生產(chǎn)、儲存，化學助劑生產(chǎn)、儲存、銷售（危險品除外）。
2、大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司
國資運營公司成立于2002年9月，是開發(fā)區(qū)國有資產(chǎn)管理委員會設立的國有獨資公司，代表開發(fā)區(qū)國資委經(jīng)營管理授權范圍內的國有資產(chǎn)。截止2005年年末，國資運營公司總資產(chǎn)72,077萬元，凈資產(chǎn)71,264萬元。
注冊地址：黑龍江省大慶市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)市場街22號
法定代表人：王方玉
注冊資本：人民幣45,000140000萬元
經(jīng)營范圍：國有資產(chǎn)管理、經(jīng)營、運作；對高新技術項目進行投資，技術開發(fā)與服務。
股東名稱：大慶高新區(qū)國有資產(chǎn)管理委員會，持股比例100%
第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高管人員情況
一、董事、監(jiān)事和高級管理人員情況
（一）基本情況
姓名 性別 年齡 職務 任職期間 持股數(shù)
年初 年末
萬志強 男 50 董事長 2004.12-2007.12 0 0
王方玉 男 54 董事 2004.12-2007.12 0 0
趙慶范 男 52 董事 2004.12-2007.12 0 0
王秀霞 女 57 董事 2004.12-2007.12 0 0
于振文 男 52 董事 2004.12-2007.12 0 0
張好寬 男 41 董事、總經(jīng)理 2004.12-2007.12 0 0
王 禹 男 45 董事、副總經(jīng)理 2004.12-2007.12 0 0
李柏州 男 43 獨立董事 2004.12-2007.12 0 0
聶鐵柱 男 54 獨立董事 2004.12-2007.12 0 0
孫 華 男 39 獨立董事 2004.12-2007.12 0 0
孫玉甫 男 41 獨立董事 2004.12-2007.12 0 0
季振華 男 54 監(jiān)事會主席 2004.12-2007.12 0 0
賀麗萍 女 44 監(jiān)事 2004.12-2007.12 0 0
修永剛 男 50 監(jiān)事 2004.12-2007.12 0 0
閆田勝 男 43 監(jiān)事（職工代表） 2004.12-2007.12 0 0
張偉軍 男 39 監(jiān)事（職工代表） 2005.5-2007.12 0 0
劉 斌 男 50 總會計師 2004.12-2007.12 0 0
張雄森 男 50 副總經(jīng)理 2004.12-2007.12 0 0
李東明 男 41 副總經(jīng)理 2004.12-2007.12 0 0
孟凡禮 男 39 董事會秘書 2004.12-2007.12 0 0
備注：公司董事、監(jiān)事在股東單位任職情況
姓名 股東單位職務 任職期
趙慶范 大慶龍化新實業(yè)總公司總經(jīng)理 長期
王秀霞 大慶林源煉油廠副總會計師 長期
修永剛 大慶石油化工總廠銷售公司黨委書記 長期
王方玉 大慶高新國有資產(chǎn)運營公司總經(jīng)理 長期
季振華 中國石油集團公司林源煉油廠黨委副書記 長期
（二）董事、監(jiān)事和高級管理人員的主要工作經(jīng)歷和在除股東單位外的其他單位的任職或兼職情況
公司董事:
1、董事長萬志強先生，研究生學歷，高級工程師，大慶石油學院特聘教授。歷任大慶石油化工總廠丁辛醇車間技術員、車間主任、技術科科長，大慶石油化工總廠化工二廠副廠長、廠長，大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司總經(jīng)理，大慶石油化工總廠副廠長，大慶華科股份有限公司董事長兼總經(jīng)理。
除在公司任職外，還擔任大慶石油化工總廠副廠長。
2、董事王秀霞女士，大專學歷，高級會計師。歷任大慶林源煉油廠財務科會計、財務處處長，現(xiàn)任大慶林源煉油廠副總會計師。
3、董事王方玉先生，大學學歷，高級會計師，歷任大慶市薩爾圖區(qū)商業(yè)科副科長、大慶市財政局科長、大慶市高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會總會計師，大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司總經(jīng)理�，F(xiàn)任大慶高新區(qū)國有資產(chǎn)運營有限公司總經(jīng)理。
4、董事趙慶范先生，大學學歷，工程師。歷任中國人民解放軍81261部隊排長、連長、營長，中國人民解放軍81255部隊參謀長、副團長、農(nóng)場場長，大慶石油化工總廠房產(chǎn)管理處處長、農(nóng)工商公司副經(jīng)理、房產(chǎn)公司副經(jīng)理、生活服務公司經(jīng)理、龍鳳物業(yè)公司經(jīng)理，現(xiàn)任大慶龍化新實總公司經(jīng)理。
5、董事于振文先生，大學學歷，助理工程師。歷任大慶石化總廠機修廠機電車間預算員、副主任、主任，大慶石化經(jīng)濟技術開發(fā)公司副經(jīng)理，現(xiàn)任大慶石化經(jīng)濟技術開發(fā)公司經(jīng)理。
6、董事兼總經(jīng)理張好寬先生，大學學歷，MBA結業(yè)，高級工程師。歷任中石化林源煉油廠技術員，大慶龍源石化股份有限公司業(yè)務員、辦公室主任、證券辦主任，本公司辦公室副主任、研究開發(fā)部部長、經(jīng)營管理部部長、藥業(yè)分公司經(jīng)理、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理。
除在公司任職外，還擔任大慶醫(yī)藥有限責任公司董事長。
7、董事兼副總經(jīng)理王禹先生，大學學歷，高級工程師。歷任大慶石油化工總廠乙醛醋酸裝置組技術員、技術科技術員、丙烯腈車間技術員、車間副主任、主任，本公司研究開發(fā)部經(jīng)理、總工程師。
8、獨立董事李柏州先生，碩士研究生，教授，博士生導師�，F(xiàn)任哈爾濱工程大學經(jīng)濟管理學院院長，兼任哈爾濱市科技顧問委員會委員，黑龍江企業(yè)家協(xié)會常務理事，《學術交流》雜志社學術委員會委員，《科學中國人》雜志社理事會理事。
9、獨立董事聶鐵柱先生，經(jīng)濟師，大學學歷，黑龍江中醫(yī)藥大學特聘教授，綏化市人大代表。歷任安達市團委副書記、公社黨委副書記、市體改委副主任、市糖廠副廠長，現(xiàn)任黑龍江迪龍制藥有限公董事長、總經(jīng)理。
10、獨立董事孫華先生，1996年畢業(yè)于中國人民大學，工商管理碩士。同年進入長江證券有限責任公司，歷任投行總部項目經(jīng)理、發(fā)行部副經(jīng)理、發(fā)行一部經(jīng)理、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理。現(xiàn)任華資資產(chǎn)管理有限公司董事、總經(jīng)理。
除在上述單位任職外，還兼任上海棱光實業(yè)股份有限公司獨立董事。
11、獨立董事孫玉甫先生，工學學士，經(jīng)濟學碩士，中國會計師協(xié)會會員，中國石油會計學會理事，從事會計理論與實務教研工作。 1985年畢業(yè)于大慶石油學院，工學學士；畢業(yè)后留校任教；1993年至1996年哈爾濱工程大學研究生，獲經(jīng)濟學碩士學位；1996年至2003年8月，任大慶石油學院副教授，經(jīng)濟管理系副主任，現(xiàn)任天津市商學院教授。
公司監(jiān)事:
1、季振華先生，大學學歷，工程師。歷任林源煉油廠供應科采購員，檢修車間副主任、主任，調度處副處長、處長，工程處處長，林源煉油廠副廠長，現(xiàn)任中國石油集團公司林源煉油廠黨委副書記、紀委書記、工會主席。
除在上述股東單位任職外，還擔任大慶煉化分公司紀委書記、工會主席。
2、修永剛先生，大學學歷，高級政工師。歷任中國人民解放軍81527部隊六連文書、班長，肇州縣委組織部干事、組織員、團委副書記，大慶乙烯工程指揮部塑料廠黨辦任副主任，大慶石油化工總廠塑料廠政工科長、宣傳科長、大慶石油化工總廠黨委宣傳部任宣傳科長、雙建辦副主任，大慶石油化工總廠運輸處紀委書記，大慶龍化新實業(yè)總公司黨委書記，現(xiàn)任大慶石油化工總廠銷售公司黨委書記。
3、賀麗萍女士，中專學歷，會計師。歷任大慶輕工局會計員、助理會計師、會計師，大慶恒致電纜材料股份有限公司財務部部長，現(xiàn)任大慶高新區(qū)國有資產(chǎn)運營有限公司財務部部長。
4、閆田勝先生，大專學歷，歷任大慶乙烯工程指揮部干部，大慶石化總廠化工二廠丙稀腈車間工藝技術員，大慶石化總廠化工二廠技術科工藝員，中外合資哈爾濱東慶包裝有限公司副總經(jīng)理，公司經(jīng)營管理部部長、環(huán)宇石油樹脂廠廠長、化工分公司副經(jīng)理、研究開發(fā)部經(jīng)理，現(xiàn)任公司經(jīng)營管理部部長。
5、張偉軍先生，大學學歷，經(jīng)濟師。歷任公司聚丙烯一廠副廠長、廠長，現(xiàn)任公司研發(fā)中心主任、職工代表監(jiān)事。
公司高級管理人員:
1、劉斌先生，大學學歷，會計師。歷任大慶石油化工總廠財務處成本科副科長、慶營股份有限公司財務部經(jīng)理、本公司財務部部長，現(xiàn)任公司總會計師。
2、張雄森先生，大專學歷，高級政工師。歷任大慶石油化工總廠勞動服務公司團委副書記、車隊支部書記，大慶石油化工總廠化工二廠組干部組織員、部長、組織人事部部長，本公司人力資源部部長，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
3、李東明先生，大學學歷，工程師。歷任大慶石油化工總廠化纖廠供電車間技術員、聚丙烯酰胺車間設備主任、新龍聚丙烯車間車間黨支部書記、本公司聚丙烯二廠廠長兼黨支部書記，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
4、孟凡禮先生，大學學歷，經(jīng)濟師。歷任大慶石油化工總廠塑料廠技術員，大慶石油化工總廠48萬噸改擴建辦公室職員，大慶石油化工總廠多種經(jīng)營處職員，公司市場營銷部職員、證券投資部副部長、部長，證券事務代表，現(xiàn)任公司董事會秘書。
（二）年度報酬情況
姓名 性別 職務 年度報酬(萬元)
萬志強 男 董事長 0.5
王方玉 男 董事 0.5
趙慶范 男 董事 0.5
王秀霞 女 董事 0.5
于振文 男 董事 0.5
張好寬 男 董事、總經(jīng)理 8.4146
王 禹 男 董事、副總經(jīng)理 6.5566
李柏州 男 獨立董事 1.5
聶鐵柱 男 獨立董事 1.5
孫 華 男 獨立董事 1.5
孫玉甫 男 獨立董事 1.5
季振華 男 監(jiān)事會主席 -
賀麗萍 女 監(jiān)事 -
修永剛 男 監(jiān)事 -
閆田勝 男 監(jiān)事（職工代表） 45.3009
張偉軍 男 監(jiān)事（職工代表） 4.9159
劉 斌 男 總會計師 56.8953
張雄森 男 副總經(jīng)理 56.8944
李東明 男 副總經(jīng)理 56.6526
孟凡禮 男 董事會秘書 5.3794
（三）報告期內公司無董事、監(jiān)事、高級管理人員聘任和離任情況
報告期內公司無董事、監(jiān)事、高級管理人員聘任和離任情況。
二、公司員工情況
（一）報告期末公司在冊員工總數(shù)666人。其中：行政人員108人，生產(chǎn)人員369人，銷售人員31人，技術人員136人，財務人員22人。
（二）公司職工教育程度情況。本科以上學歷114人，大專以上學歷120人，中專學歷46人，高中學歷以下286人。
（三）報告期末公司無退休職工。
第五節(jié) 公司治理結構
一、公司治理情況
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關于在上市公司中建立獨立董事制度的指導意見》以及中國證監(jiān)會有關文件精神，制定并完善相關制度，規(guī)范法人治理結構。自上市以來，公司制定并實施了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》、《董事會秘書工作規(guī)則》、《信息披露管理制度》等一系列規(guī)章制度。
對照中國證監(jiān)會發(fā)布的關于公司治理的規(guī)范性文件的要求，目前公司法人治理結構情況如下：
1、股東與股東大會：公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權利；公司制定了股東大會議事規(guī)則，能夠嚴格按照股東大會規(guī)范意見的要求召集、召開股東大會；公司關聯(lián)交易公平合理，并對定價依據(jù)予以充分披露。
2、控股股東與公司關系：控股股東行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經(jīng)營活動；公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務、機構和業(yè)務方面做到了“五獨立”，公司董事會、監(jiān)事會和內部機構能夠獨立運作。
3、董事與董事會：董事會人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求；董事會制定了董事會議事規(guī)則，各位董事能夠以認真負責的態(tài)度出席董事會和股東大會，能夠積極參加培訓，熟悉有關法律、法規(guī)，了解作為董事的權利、義務和責任；公司共有4名獨立董事，獨立董事沒有在公司擔任除獨立董事之外的其他任何職務，獨立董事能按照相關法律、法規(guī)、公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益及中小股東的利益；今后公司將不斷的完善治理結構，在時機成熟時建立董事會專門委員會。
4、監(jiān)事和監(jiān)事會：監(jiān)事會的人數(shù)和人員構成符合法律、法規(guī)的要求；公司監(jiān)事會制定了監(jiān)事會議事規(guī)則；公司監(jiān)事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及董事、經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督。
5、績效評價與激勵約束機制：公司已初步建立了公正、透明的高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制；經(jīng)理人員的聘任公開、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。
6、相關利益者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、職工等其他利益相關者的合法權益，共同推動公司持續(xù)、健康的發(fā)展。
7、信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，并確保所有股東有平等的機會獲得，及時披露大股東或公司實際控制人的詳細資料和股份的變化情況。
二、獨立董事履職情況
公司4名獨立董事均能按照《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》及相關法律、法規(guī)的要求，本著誠信、勤勉、盡責的工作態(tài)度，認真審議并謹慎表決了報告期內歷次董事會議案，在關聯(lián)交易和公司規(guī)范運作、科學決策、維護中小股東合法權益等方面發(fā)揮了積極作用，并按規(guī)定對關聯(lián)交易、對外擔保、聘任會計師事務所、聘任董事及經(jīng)理等相關事項發(fā)表了獨立、客觀的意見，對本年度董事會議案和非董事會議案均未曾提出異議。
獨立董事出席董事會的情況：
姓名 本年應參加董事會次數(shù)(次) 親自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備注
李柏洲 5 5 0 0 發(fā)表獨立意見3次
孫 華 5 4 1 0 發(fā)表獨立意見3次
聶鐵柱 5 5 0 0 發(fā)表獨立意見3次
孫玉甫 5 5 0 0 發(fā)表獨立意見3次
三、公司獨立性
公司在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構、財物五個方面與控股股東完全分開，具有獨立完整的業(yè)務和自主經(jīng)營能力。
（一）業(yè)務分開情況
公司獨立從事業(yè)務經(jīng)營，與控股股東及其關聯(lián)企業(yè)不存在依賴關系。公司擁有獨立的原材料采購和商品的生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)，主要原材料的采購和產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售不依賴于控股股東及其關聯(lián)企業(yè)。
（二）人員分開情況
按照《公司法》、《公司章程》的有關規(guī)定，公司設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理等相應的權利機構、決策機構、監(jiān)督機構、執(zhí)行機構，建立了規(guī)范的法人治理結構。按照規(guī)定的權限制定了人事管理制度、工資管理暫行辦法、勞動合同管理暫行辦法等一系列勞動、人事及工資管理制度。
公司經(jīng)理、董事會秘書、副經(jīng)理、財務負責人等高級管理人員專職在公司工作，并在公司領取薪酬，沒有在控股股東單位兼任任何職務，也沒有在關聯(lián)方領取報酬，公司所有財務人員沒有在關聯(lián)公司兼職的情況。
不存在公司董事長與控股股東的法人代表為同一人的情況�！ �
（三） 資產(chǎn)分開情況
公司股東投入公司的資產(chǎn)完整，公司帳面的各項資產(chǎn)產(chǎn)權明晰。公司擁有獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、配套設施、房屋所有權、土地使用權、工業(yè)產(chǎn)權和非專利技術等有形和無形資產(chǎn)，獨立對所有資產(chǎn)進行登記、建帳、核算和管理。不存在控股股東占用公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況。
�。ㄋ模� 機構分開情況
公司的生產(chǎn)經(jīng)營和行政管理獨立于控股股東，有自己獨立的辦公機構和生產(chǎn)經(jīng)營場所，不存在混合經(jīng)營，合署辦公的情況。
（五） 財務分開情況
公司能夠獨立作出財務決策，設有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規(guī)范、獨立的財務會計制度和財務管理制度。公司獨立在銀行開戶，沒有與關聯(lián)方共用一個帳戶的情況，公司獨立依法納稅。
四、高級管理人員激勵機制
公司董事會根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標，按照目標管理方案和績效考核制度對高級管理人員進行考核，并進行獎懲。公司將進一步完善對高級管理人員業(yè)績和績效的考評、激勵和相關獎勵制度。
第六節(jié) 股東大會情況簡介
一、報告期內公司召開股東大會二次。
1、2005年年度股東大會于2006年6月29日上午在公司四樓會議室召開。會議決議公告刊登于2006年6月30日出版的《中國證券報》上。
2、2006年第一次臨時股東大會暨股權分置改革相關股東會議于2006年9月21日至2006年9月25日召開。會議表決結果公告刊登于2006年9月27日出版的《中國證券報》上。
二、選舉、更換董事、監(jiān)事情況
報告期內，公司董事、監(jiān)事未發(fā)生變動。
第七節(jié) 董事會報告
一、報告期內公司經(jīng)營情況回顧
（一）公司總體經(jīng)營情況概述
2006年，公司堅持"以經(jīng)濟效益為中心,以科學管理為基礎，以開拓創(chuàng)新為動力"的工作方針，圍繞公司經(jīng)營目標，以抓執(zhí)行力和細節(jié)為重點，繼續(xù)深化企業(yè)管理；加強生產(chǎn)管理，確保裝置安全、高效運行；擴展營銷網(wǎng)絡，提高服務能力；注重新產(chǎn)品研發(fā)；加強納稅籌劃與費用控制；充分發(fā)揮內部審計監(jiān)查作用，有效控制財務支出；不斷完善人力資源管理，激發(fā)員工的積極性。克服原油價格大幅波動、原材料緊缺等不利因素的影響，經(jīng)營班子團結一致，廣大員工齊心協(xié)力，較好地完成了全年工作任務。全年共銷售各種石化產(chǎn)品17.35萬噸；實現(xiàn)銷售收入8.22億元，實現(xiàn)凈利潤1055.08萬元。
（二）公司財務狀況
金額單位：人民幣元
項目 2006年 2005年 增減額 增減幅度%
總資產(chǎn) 486,563,903.22 488,762,102.39 -2,198,199.17 -0.45
股東權益 419,443,233.89 416,602,119.36 2,841,114.53 0.68
主營業(yè)務利潤 43,412,773.92 52,611,450.13 -9,198,676.21 -17.48
凈利潤 10,550,754.02 14,017,910.65 -3,467,156.63 -24.73
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額 -18,301,072.12 48,772,234.87 67,073,306.99 -
長期股權投資 1,101,117.15 1,101,117.15 0.00 0
在建工程 17,936,355.27 0 17,936,355.27 -
營業(yè)費用 5,710,976.53 5,559,528.57 151,447.96 2.72
管理費用 26,106,047.06 30,612,534.73 4,506,487.67 -14.72
變動說明：
1) 主營業(yè)務利潤、凈利潤減少主要是由于報告期原材料短缺，價格上升所致。
2) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增減額減少主要是存貨增加所致。
3) 在建工程增加是由于本期項目投入所致。
4）管理費用減少主要是壞帳及存貨跌價準備轉回所致。
（三）經(jīng)營中存在的問題與困難及解決方案
報告期公司經(jīng)營中主要的問題與困難是丙烯資源緊缺，市場不確定因素增多，國際、國內石油化工市場起伏變化的幅度較大，原料價格的居高不下，產(chǎn)品價格的大起大落，錯綜變幻的市場形勢，給經(jīng)營工作帶來較大困難。針對這些問題與困難，公司積極拓展原材料采購渠道，整合市場資源，合理規(guī)劃銷售網(wǎng)絡，推進營銷體系建設，提高營銷隊伍素質，提高營銷能力和服務能力。做好信息管理工作，實現(xiàn)產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)信息的良好循環(huán)。進一步提高市場信息的時效性、準確性，為公司快速調整產(chǎn)品結構、產(chǎn)品價格和市場策略提供了切實可靠的依據(jù)，把握市場的能力有較大提高。
（四）公司主營業(yè)務及其經(jīng)營狀況
1、公司所屬行業(yè)
公司所屬行業(yè)為石油化工產(chǎn)品制造業(yè).
2、公司主營業(yè)務范圍
生產(chǎn)銷售石油化工產(chǎn)品；生產(chǎn)銷售化工、塑料產(chǎn)品；地衡計量、壓力表檢測、倉儲保管；進出口業(yè)務等。
3、主營業(yè)務分行業(yè)情況表
單位：人民幣萬元
分行業(yè) 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 毛利率(%) 主營業(yè)務收入比上年增減（％） 主營業(yè)務成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
化工業(yè) 80,008.00 75,644.00 5.45% 10.72% 8.96 -2.2434
4、主營業(yè)務收入分地區(qū)情況
單位：人民幣萬元
地區(qū) 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務收入比上年增減（％）
國內 79,462.00 8.35%
國外 2,778.00 85.82%
5、主營業(yè)務分產(chǎn)品情況
單位：人民幣萬元
分產(chǎn)品 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本 毛利率(%) 主營業(yè)務收入比上年增減（％） 主營業(yè)務成本比上年增減（％） 毛利率比上年增減（％）
聚丙烯 22,430.00 21,665.00 3.41 -34.86 -33.87 -1.44
加氫戊烯 18,429.00 17,023.00 7.63 1.46 6.52 -4.38
石油樹脂抽余油重芳烴 14,648.00 16,158.00 -10.31 214.40- 264253.10- -22.73 -
石油樹脂 7,731.00 5,109.00 33.92 64.04 32.01 16.04
（五）公司經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量構成情況
項 目 內部結構 流入結構 流出經(jīng)構 流入流出比
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品提供勞務收到的現(xiàn)金 97.61%
收到的稅費返還 0.02%
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 2.37%
現(xiàn)金流入小計 100.00% 99.87%
購買商品、接受勞務所支付的現(xiàn)金 94.90%
支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 2.36%
支付的各項稅費 1.19%
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 1.55%
現(xiàn)金流出小計 100.00% 97.24%
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1.06
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 61.85%
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 27.30%
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 8.14%
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 2.71%
現(xiàn)金流入小計 100.00% 0.13%
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 99.76%
投資所支付的現(xiàn)金 0.00%
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 0.24%
現(xiàn)金流出小計 100.00% 1.85%
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.07
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計
償還債務所支付的現(xiàn)金 0.00%
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 99.97%
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 0.03%
現(xiàn)金流出小計 100.00% 0.00% 0.91%
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -
四. 匯率變動對現(xiàn)金的影響額
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 100.00% 100.00%
報告期內公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與公司凈利潤的差額為-28851148.1851萬元，主要原因是公司報告期末存貨增加及項目投資增加所致。
（六）公司主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績
1、大慶恒致電纜材料股份有限公司
該公司成立于1997年1月，注冊資本為4,030萬元，本公司持有該公司47.15%股權，主要從事聚乙烯電纜材料系列產(chǎn)品及相關產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，技術咨詢服務業(yè)務。報告期內該公司虧損249261.7220萬元。
2、營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司
該公司成立于2000年5月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司51%的股權，主要從事精細化工產(chǎn)品的銷售，報告期內該公司停業(yè)。
3、北京科巨利技術有限公司
該公司成立于2001年4月，注冊資本100萬元，本公司持有該公司55%的股權，主要從事電器、儀表的銷售及技術開發(fā)。報告期公司將其股權轉讓，形成投資損失1.18萬元。
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公司向前五名供應商合計采購金額為76,580.3059,049.96萬元，占本年度采購總額的8797.67%。向前五名客戶銷售金額合計為 18393.82 萬元，占本年度公司銷售總額的22.37%�！ �
二、對公司未來發(fā)展的展望
（一） 公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及面臨的市場競爭格局
公司所處行業(yè)為化工行業(yè)，主要以聚丙烯、石油樹脂、塑料改性產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售為主。我國是聚烯烴消費大國，國內化工行業(yè)的主要企業(yè)將在近幾年內大量擴能，以提高我國聚烯烴的自給率。公司生產(chǎn)的聚丙烯粉料質量穩(wěn)定，在市場上有較強的競爭力。2007年公司由于原料丙烯存在缺口，預計銷售量將在3萬噸左右，銷售量及市場份額會有所下降，目標市場將轉移到地理位置相對較近的區(qū)域，以東北三省、遼寧市場為主、江浙市場為輔，以確保利潤最大化。目前國內C9石油樹脂的年生產(chǎn)能力沒有大的增幅，國內市場需求量和進口量將會有所增加，預測2007年C9石油樹脂銷售形勢還會較好。2007年國內C5樹脂的產(chǎn)能將隨著國內市場需求量的增加而擴大。塑料改性產(chǎn)品市場潛力廣闊，近幾年尤其是汽車專用料發(fā)展迅速，阻燃料UL－94黃卡認證、國家綠色環(huán)境產(chǎn)品標志認證及TS16949認證對生產(chǎn)企業(yè)提出了更高的標準，必將淘汰一些不規(guī)范的企業(yè)。公司主要以汽車專用改性系列產(chǎn)品、無鹵阻燃電纜料、電子電器專用料、建筑行業(yè)用的擠出管材、片材產(chǎn)品、功能母料為重點，根據(jù)不同用戶對產(chǎn)品性能的要求，使產(chǎn)品系列化，降低產(chǎn)品成本，提高市場競爭能力。
（二） 公司未來的發(fā)展規(guī)劃及新年度的經(jīng)營發(fā)展計劃
公司將以自主開發(fā)與合作開發(fā)相結合，引進技術與合資合作相結合，創(chuàng)建節(jié)約、環(huán)保型企業(yè)。以發(fā)展性能優(yōu)異的改性聚烯烴樹脂產(chǎn)品和石油樹脂產(chǎn)品為主；注重發(fā)展C5、C9系列精細化工類產(chǎn)品。石油樹脂要向專業(yè)化、高技術含量、環(huán)保友好方向發(fā)展。首先集中力量重點做好樹脂材料及其專用料，不斷開發(fā)科技含量高的專用樹脂材料，開發(fā)氫化石油樹脂、乳化石油樹脂、水溶性石油樹脂、油墨專用樹脂、高效黏合劑專用樹脂產(chǎn)品；發(fā)展液體產(chǎn)品的深加工，建設抽余油加氫裝置，將生產(chǎn)石油樹脂后的C5餾分全部加氫；建設C9輕芳烴加氫裝置，將C9石油樹脂生產(chǎn)副產(chǎn)品輕芳烴加工為高附加值、環(huán)保型溶劑，使產(chǎn)品具有更強的競爭力。另外，還將要不斷開發(fā)科技含量高的專用樹脂材料，開發(fā)氫化石油樹脂、乳化石油樹脂、水溶性石油樹脂、油墨專用樹脂、高效黏合劑專用樹脂產(chǎn)品，使公司成為生產(chǎn)高檔石油樹脂、專用石油樹脂產(chǎn)品的生產(chǎn)基地。
公司力爭在未來四年（2007－2010）達到銷售收入15億元，利潤5千萬元的目標。
新年度計劃實現(xiàn)銷售收入821020,000萬元，銷售成本7795,000萬元，期間費用3,500900萬元。
（三） 資金需求情況
為實現(xiàn)2007年的經(jīng)營目標，預計資金需求在一億元，該部分資金需求主要依靠銷售產(chǎn)品的資金回籠及少量債務融資來滿足。
（四）公司實現(xiàn)未來發(fā)展戰(zhàn)略可能出現(xiàn)的不利因素及采取的對策、措施
1、 可能出現(xiàn)的不利因素
市場不確定因素增加，市場競爭加��；原材料供應緊張，鐵路運輸緊張；環(huán)境保護問題等。
2、 擬采取的對策、措施
拓展原材料采購渠道，加強過程控制與目標管理，努力為終端客戶提供增值的服務，積極推進技術創(chuàng)新、產(chǎn)品開發(fā)和項目建設，做好人力資源開發(fā)和后備力量的培養(yǎng)，提高公司的核心競爭力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展與股東權益的最大化。
（五）執(zhí)行新企業(yè)會計準則后，公司可能發(fā)生的會計政策、會計估計變更及其對公司的財務狀況和經(jīng)營成果的影響情況
公司執(zhí)行新企業(yè)會計準則對公司的財務狀況和經(jīng)營成果無重大影響。目前依據(jù)財務部新會計準則規(guī)定已經(jīng)辨別認定的2007 年1 月1 日起開始執(zhí)行新會計準則與現(xiàn)行會計準則的差異情況如下：
1 、2006 年12 月31 日股東權益（現(xiàn)行會計準則）的金額取自公司按照現(xiàn)行《 企業(yè)會計準則》 和《 企業(yè)會計制度》 （以下簡稱，現(xiàn)行會計準則，）編制的2006 年12月31日（合并）資產(chǎn)負債表。該報表業(yè)經(jīng)北京中興宇會計師事務所有限公司審計，并于2007 年 3月15日出具了標準無保留意見的審計報告（中興宇審字（2007 ）第5015號）。該報表相關的編制基礎和主要會計政策參見本公司2006 年度財務報告。
2 、所得稅
公司按照現(xiàn)行會計準則的規(guī)定，制定了公司的會計政策，據(jù)此公司計提了應收款項壞帳準備和固定資產(chǎn)減值準備。根據(jù)新會計準則應將資產(chǎn)賬面價值小于資產(chǎn)計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日留存收益274,761.05 元， 全部為母公司的所有者權益增加。
3、少數(shù)股東權益、
公司2006 年12 月31 日按現(xiàn)行會計準則編制的合并報表中子公司少數(shù)股東的享有的權益為6,393,257.05 元，新會計準則下計入股東權益，由此增加2007 年1 月1 日股東權益6,393,257.05 元。
新舊會計準則股東權益差異調節(jié)表：
項目名稱 金額
2006年12月31日股東權益（現(xiàn)行會計準則） 418,663,712.00
長期股權投資差額
其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
擬以公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)
因預計資產(chǎn)棄置費用應補提的以前年度折舊等
符合預計負債確認條件的辭退補償
股份支付
符合預計負債確認條件的重組義務
企業(yè)合并
其中：同一控制下企業(yè)合并商譽的賬面價值
根據(jù)新準則計提的商譽減值準備
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)以及可供出售金額資產(chǎn)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
金融工具分拆增加的權益
衍生金融工具
所得稅 274,761.05
少數(shù)股東權益 6,393,257.05
其他
2007年1月1日股東權益（新會計準則） 425,331,730.10
三、公司投資情況
（一）報告期內募集資金使用情況：
公司于2000年7月7日和7月8日向社會公開發(fā)行了人民幣普通股(A股)3,000萬股，共募集資金23,895萬元（扣除發(fā)行費用）。已全部使用完畢。
�。ǘ┓悄技Y金項目
1、10萬噸/年乙烯裂解C5綜合利用項目，投資總額11,838萬元，其中固定資產(chǎn)投資11,169萬元，截止報告期末共投入了91126115779.868460萬元。
2、2.5萬噸/年專用石油樹脂項目，投資總額5,635萬元。截止報告期末共投入了2,784.19萬元。已轉固定資產(chǎn)。
3、C9石油樹脂裝置擴建項目，投資總額470.75萬元。截止報告期末共投入了470.75萬元。已轉固定資產(chǎn)。
四、北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
五、董事會日常工作情況
（一）報告期內董事會會議情況
報告期內公司董事會共召開會議五次，具體情況如下：
1、三屆董事會第四次會議
三屆董事會第四次會議于2006年2月15日在公司四樓會議室召開。
會議決議公告刊登于2006年2月18日出版的《中國證券報》上。
2、第一次臨時董事會會議于2006年4月13日以通訊方式召開。
3、第二次臨時董事會會議于2006年8月1日以通訊方式召開。
會議決議公告刊登于2006年8月2日出版的《中國證券報》上。
4、三屆董事會第五次會議于2006年8月10日以通訊方式召開。
5、第三次臨時董事會會議于2006年10月30日以通訊方式召開。
（二）公司董事會對股東大會決議執(zhí)行情況
經(jīng)公司2006年6月9日召開2005年度股東大會審議通過，公司2005年度以2005年末總股本11,500萬股為基數(shù),向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.6元(含稅)，已于2006年8月22日實施完畢。
六、公司2006年度分配預案
本期實現(xiàn)凈利潤1,055.08萬元，按10%提取法定公積金103.91萬元，加年初未分配利潤2584.07萬元,減上年已分配利潤690萬元，可供股東分配利潤為2845.24萬元。以2006年末總股本12963.95萬股為基數(shù),擬向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.5元(含稅)，預計支付現(xiàn)金紅利648.2萬元,分配后尚余2197.04萬元轉入下年。公司本次不進行公積金轉增股本。
七、其他報告事項：公司繼續(xù)指定《中國證券報》為信息披露報紙。
第八節(jié) 監(jiān)事會報告
本年度公司監(jiān)事會依照《公司法》和《公司章程》及《監(jiān)事會議事規(guī)則》的有關規(guī)定，認真履行了股東大會賦予的各項職責，促進了公司經(jīng)營管理活動的規(guī)范化。
一、監(jiān)事會會議情況
1、公司于2006年2月15日召開了三屆監(jiān)事會第三次會議。會議決議公告刊登于2006年2月18日出版的《中國證券報》上。
2、三屆監(jiān)事會第四次會議于2006年8月10日以通訊方式召開。
二、監(jiān)事會對公司有關事項的獨立意見
（一）公司依法運作情況
本年度公司監(jiān)事會根據(jù)國家法律法規(guī)和《上市公司治理準則》的要求，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，對股東大會決議執(zhí)行情況，公司高級管理人員的執(zhí)行職務情況以及公司管理制度等進行了監(jiān)督。監(jiān)事會認為：
2006年，公司董事會認真執(zhí)行股東大會決議，嚴格遵守國家法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，在股東大會授權和《公司章程》規(guī)定范圍內行使職權，決策程序合法，公司內控制度健全，運作規(guī)范。
公司經(jīng)理層認真執(zhí)行董事會決議，在董事會授權和《公司章程》規(guī)定的范圍內行使職權，科學管理。
董事、經(jīng)理和其他高級管理人員能夠做到誠信勤勉，認真履行職責，在執(zhí)行公司職務時沒有發(fā)現(xiàn)違反法律法規(guī)、《公司章程》或損害公司利益的行為。
（二）檢查公司財務情況
公司監(jiān)事會對公司2006年財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查。監(jiān)事會認為：公司財務、會計制度健全，財務管理規(guī)范。北京中興宇會計師事務所有限責任公司出具的標準無保留意見的財務審計報告，客觀公正、真實可靠的地反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成果。
（三）公司前次募集資金使用情況
公司于2001年1月13日召開首屆七次董事會審議了兩項募集資金項目變更的議案，并經(jīng)2001年2月18日召開的公司2001年第一次臨時股東大會審議通過。其余項目按承諾實施，沒有發(fā)生變更。
�。ㄋ模┕驹诒灸甓葲]有收購、出售資產(chǎn)事宜。
（五）公司關聯(lián)交易公平合理，沒有損害本公司的利益，無內幕交易行為。
第九節(jié) 重要事項
一、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
二、本年度公司無收購或出售資產(chǎn)、吸收合并情況
三、本年度公司重大關聯(lián)交易事項
1、采購貨物
2、接受勞務
3、租賃土地
4、出租資產(chǎn)
5、銷售貨物
1、 6、關聯(lián)方交易的定價原則：
由大慶龍化新實業(yè)有限公司及其他關聯(lián)方提供原材料及水電氣等按以下原則結算：
A、國家法律、法規(guī)及地方政府相應的法規(guī)、政策規(guī)定的價格及標準；
B、市場一般通行的價格，產(chǎn)品價格由雙方共同協(xié)商，不高于同期市場價格；
C、若無可比的當?shù)厥袌鰞r格,則為推定價格(依據(jù)生產(chǎn)成本加合理的平均利潤而構成的價格)。
四、重大合同及履行情況
1、報告期內公司無托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包本公司資產(chǎn)的事項。
2、報告期內公司無重大擔保事項。
3、報告期內公司無直接委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理事項或委托貸款事項。
4、無其他重大合同。
五、報告期內無公司進行了股權分置改革，及持股5%以上股東進行了法定承諾事項。
六、公司2007年度繼續(xù)聘任北京中興宇會計師事務所有限責任公司為本公司審計機構，年度審計費30萬元。該事務所已為本公司提供審計服務的連續(xù)年限為六七年。
七、報告期內，公司、公司董事會及董事、高級管理人員在報告期內沒有受到中國證監(jiān)會稽查、中國證監(jiān)會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。
八、公司正在完善公司內部控制制度。2006年未發(fā)生接待特定對象的調研、溝通、采訪等活動。
九、報告期內除本年度報告披露的信息外，公司無《證券法》第六十二條、《公開發(fā)行股票公司信息披露實施細則》第十七條規(guī)定的重大事項。
第十節(jié) 財務報告
一、審 計 報 告
中興宇審字（2007）第5015號
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的大慶華科股份有限公司（以下簡稱：華科公司）財務報表，包括2006 年12 月31 日的資產(chǎn)負債表和合并資產(chǎn)負債表，2006 年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表、股東權益變動表和合并股東權益變動表、現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表，以及財務報表附注和合并的財務報表附注。
（一）管理層對財務報表的責任
按照企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制財務報表是華科公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當?shù)臅嬚撸唬?）作出合理的會計估計。
（二）注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦颍?但目的并非對內部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎。
（三）審計意見
我們認為，華科公司財務報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了華科公司2006 年12 月31 日的財務狀況以及2006 年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
北京中興宇會計師事務所有限責任公司 中國注冊會計師：滕英超
中國注冊會計師：紀 杰
中國·北京 二○○七年三月十五日
審計報告
中興宇審字（20062007）第5003號
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的大慶華科股份有限公司（以下簡稱大慶華科）20052006年12月31日的資產(chǎn)負債表和合并資產(chǎn)負債表，20052006年度的利潤及利潤分配表和合并利潤及利潤分配表以及20052006年度現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表。這些會計報表的編制是大慶華科管理當局的責任，我們的責任是在實施審計工作的基礎上對這些會計報表發(fā)表意見。
我們按照中國注冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據(jù)，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了大慶華科20052006年12月31日的財務狀況以及20052006年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
北京中興宇會計師事務所 中國注冊會計師 滕英超
有限責任公司 中國注冊會計師 紀 杰
中國 . 北京 二○○六年二月十五日七年三月十五日
二、會計報表
見附錄。
三、會計報表附注
一、公司的基本情況
大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網(wǎng)定價發(fā)行社會公眾股3,000萬股,股票代碼：000985。本公司原名為“大慶華科（集團）股份有限公司”，2002年4月3日經(jīng)黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。
本公司經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)銷售石油化工產(chǎn)品乙腈、裂解碳五、裂解碳九、石油樹脂、丙烯、聚丙烯、聚烯烴涂覆料、填充料、絕緣料、護套料、耐候料等；進出口業(yè)務。
二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
1、會計制度：
本公司執(zhí)行財政部頒布的企業(yè)會計準則、《企業(yè)會計制度》及其有關補充規(guī)定。
2、會計年度：
采用公歷年度，即每年公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
3、記賬本位幣：
以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎和計價原則：
本公司以權責發(fā)生制為記賬基礎，各項財產(chǎn)以歷史成本為計價原則，如果發(fā)生減值，則計提相應的減值準備。
5、外幣業(yè)務核算方法：
外幣經(jīng)濟業(yè)務按月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬，月末對貨幣性項目中外幣余額按月末市場匯率進行調整，因匯率變動發(fā)生的差額，作為匯兌損益，計入當期損益;屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產(chǎn)有關的借款發(fā)生的，按照借款費用資本化的原則進行處理。
6、現(xiàn)金等價物的確定標準；
現(xiàn)金等價物指公司持有期限在三個月內、流動性強，易于轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
7、壞賬核算方法；
確認壞賬損失的標準為：有確鑿證據(jù)表明該項應收款項（包括應收賬款和其他應收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產(chǎn)，資不抵債，現(xiàn)金流量嚴重不足，發(fā)生嚴重自然災害導致停產(chǎn)而在短期內無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發(fā)生損失和應收款項逾期五年以上。
壞賬損失采用備抵法核算。根據(jù)公司以往的應收款項發(fā)生壞賬的情況等經(jīng)驗、債務單位的實際財務狀況和現(xiàn)金流量的情況、以及其他相關信息，壞賬準備的提取采用賬齡分析法，計提比例如下：
賬齡 計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
8、存貨核算方法；
（1）存貨的分類
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫存商品、在產(chǎn)品和發(fā)出商品。
（2）存貨的計價、攤銷和跌價準備
各種存貨按取得時的實際成本計價，領用或發(fā)出原材料、產(chǎn)成品、庫存商品采用加權平均法確定其實際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領用時采用一次攤銷法。
存貨在期末時按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。如果由于存貨毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的，按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本部分，確認為存貨跌價準備。
（3）存貨的盤存制度
存貨的管理按永續(xù)盤存制。公司至少于年末，對各種存貨進行全面盤點，并根據(jù)盤點結果調整賬面記錄。
9、短期投資核算方法；
（1）短期投資的計價
短期投資在取得時按照投資成本計價。投資成本是指公司取得短期投資時實際支付的價款（包括稅金、手續(xù)費和相關費用）或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價值等。實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息單獨核算，不構成投資成本。
（2）短期投資收益確認方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。
（3）短期投資的期末計價及短期投資跌價準備
短期投資在期末時以單項投資為基礎按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，確認為短期投資跌價準備。
10、長期投資核算方法；
（1）長期股權投資
本公司長期股權投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。
采用成本法核算時，除追加投資、將應分得的現(xiàn)金股利或利潤轉為投資或收回投資外，長期股權投資的賬面價值一般應當保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利，作為當期投資收益。
采用權益法核算時，初始投資成本高于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額，按一定期限平均攤銷計入損益；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，計入資本公積。股權投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；在采用權益法核算時，公司在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額（法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤除外），調整投資的賬面價值，并作為當期投資損益。對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動，也應當根據(jù)具體情況調整投資的賬面價值。
處置長期股權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（2）長期債權投資
長期債權投資在取得時，應按取得時的實際成本，作為初始投資成本。實際成本中包含的已到付息期但尚未領取的債權利息單獨核算，不構成投資成本。
對長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算利息收入，確認為當期投資收益。
長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價。債券的溢價或折價在債券存續(xù)期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。
處置長期債權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（3）長期投資減值準備
長期投資在期末時按照其賬面余額與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面余額，按單項投資項目可收回金額低于賬面余額的差額，確認為長期投資減值準備。
11、 固定資產(chǎn)計價和折舊政策及固定資產(chǎn)減值的計提方法：
（1）固定資產(chǎn)標準
使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關的設備、器具、工具等資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。
（2）固定資產(chǎn)計價
固定資產(chǎn)按取得時的實際成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)取得時的成本根據(jù)具體情況分別確定：
A.購置的不需要經(jīng)過建造過程即可使用的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等作為入賬價值。
B.自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為入賬價值。
C.投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認的價值，作為入賬價值。
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價值。
E.在原有固定資產(chǎn)的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價值，加上由于改建、擴建而使該資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入， 作為入賬價值。
F.公司接受的債務人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務方式取得的固定資產(chǎn)，或以應收債權換入固定資產(chǎn)的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
H.接受捐贈的固定資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其入賬價值：
①捐贈方提供了有關憑據(jù)的,按憑據(jù)上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為入賬價值。
②捐贈方?jīng)]有提供有關憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價值：
同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價值。
如受贈的系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確認的價值，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
I.盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價格，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
J.經(jīng)批準無償調入的固定資產(chǎn)，按調出單位的賬面價值加上發(fā)生的運輸費、安裝費等相關費用，作為入賬價值。
固定資產(chǎn)的入賬價值中，還應當包括公司為取得固定資產(chǎn)而交納的契稅，耕地占用稅、車輛購置稅等相關稅費。
（3）固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法
固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值扣除3%的殘值及固定資產(chǎn)減值準備后考慮使用年限，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設備 5----15 6.47%----19.40%
專用設備 8----14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
（4）固定資產(chǎn)減值準備
固定資產(chǎn)在期末時按照賬面凈值與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續(xù)下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面凈值的，按單項固定資產(chǎn)可收回金額低于賬面凈值的差額，確認為固定資產(chǎn)減值準備。
12、在建工程及其減值準備的核算方法：
（1）在建工程的取得計價
在建工程按工程項目分項核算，按照實際發(fā)生的支出確定其工程成本。自營工程的支出包括直接材料、直接工資、直接機械費等；出包工程的支出包括應支付的工程價款等。設備安裝工程還包括所安裝設備的價值、工程安裝費用、工程試運轉所發(fā)生的凈支出等。如有為在建工程而發(fā)生的專門借款，在建工程成本中還包括應當予以資本化的借款費用。
（2）在建工程結轉固定資產(chǎn)時點
在建工程在達到預定可使用狀態(tài)時轉為固定資產(chǎn)，已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產(chǎn)，并計提固定資產(chǎn)折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再做調整。
（3）在建工程的期末計價和在建工程減值準備
在建工程在期末時按照賬面余額與可收回金額孰低計量。如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，導致可收回金額低于賬面余額，確認為在建工程減值準備。
13、借款費用的資本化：
（1）借款費用資本化的范圍和確認條件
借款費用資本化的范圍包括因專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額以及因安排專門借款而發(fā)生的輔助費用。
當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化：
A、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；
B、借款費用已經(jīng)發(fā)生；
C、為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。
因安排專門借款而發(fā)生的輔助費用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時予以資本化。
（2）暫停資本化和停止資本化
如果固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的資本化；當所購建的固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)時，停止借款費用的資本化。
（3）資本化金額的確定
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折價或溢價攤銷的資本化金額按如下公式計算： 每一會計期間利息的資本化金額=至當期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權平均數(shù)×資本化率。
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折舊或溢價攤銷的資本化金額，不得超過當期專門借款實際發(fā)生的利息和折價或溢價的攤銷金額。
在應予資本化的每一個會計期間，匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發(fā)生的匯兌差額。
14、無形資產(chǎn)及其減值準備核算方法：
（1）無形資產(chǎn)的計價
無形資產(chǎn)在取得時按實際成本計價。取得時的實際成本按以下方法確定：
A、購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款作為實際成本。
B、投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認的價值作為實際成本。
C、企業(yè)接受的債務人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務方式取得的無形資產(chǎn)，或以應收債權換入無形資產(chǎn)的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
D、以非貨幣性交易換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
E、接受捐贈的無形資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其實際成本：
①捐贈方提供了有關憑據(jù)的,按憑據(jù)上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為實際成本。
②捐贈方?jīng)]有提供有關憑據(jù)的，按如下順序確定其實際成本：
同類或類似無形資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似無形資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；
同類或類似無形資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實際成本。
F、開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費等費用，作為無形資產(chǎn)的實際成本。在研制與開發(fā)過程中發(fā)生的材料費用、直接參與開發(fā)人員的工資及福利費、開發(fā)過程中發(fā)生的租金、借款費用等，直接計入當期損益，并且在該無形資產(chǎn)獲得成功并依法申請取得權利時，也不再將其資本化。
無形資產(chǎn)在確認后發(fā)生的支出，在發(fā)生時計入當期損益，不計入無形資產(chǎn)的成本。
（2）無形資產(chǎn)的攤銷方法
無形資產(chǎn)的攤銷采用平均年限法，自取得當月起在預計使用年限內平均攤銷，計入損益。如預計使用年限超過了相關合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：
A、合同規(guī)定了受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過合同規(guī)定的受益年限；
B、合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過法律規(guī)定的有效年限；
C、合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者。
如果合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過10年。
若預計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益，則將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉入當期損益。
（3）無形資產(chǎn)的期末計價和無形資產(chǎn)減值準備
無形資產(chǎn)在期末時按照賬面余額與可收回金額孰低計量。如果由于技術陳舊、被其他技術所代替、不再受法律保護等原因，導致其可收回金額低于其賬面余額的，按單項無形資產(chǎn)可收回金額低于賬面余額的差額，確認為無形資產(chǎn)減值準備。
15、長期待攤費用攤銷方法：
長期待攤費用的攤銷采用平均年限法，在費用項目的受益期限內平均攤銷。租入固定資產(chǎn)改良支出，在租賃期限與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。
除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間所發(fā)生的費用，先在長期待攤費用中歸集，待企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月起一次性計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當月的損益。
如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
16、預計負債的確認原則
若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：
（1）該義務是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；
（3）該義務的金額能夠可靠計量。
金額是清償該負債所需支出的最佳估計數(shù)。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數(shù)按該范圍的上、下限金額的平均數(shù)確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數(shù)按如下方法確定：
①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；
②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數(shù)按各種可能發(fā)生及其發(fā)生概率計算確定。
確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償?shù)�，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。
17、收入確認原則：
（1）商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，公司不再對商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè),并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現(xiàn)。
銷售商品的收入按與購貨方簽訂的合同或協(xié)議金額或雙方接受的金額確定。現(xiàn)金折扣在實際發(fā)生時作為當期財務費用；銷售折讓在發(fā)生時直接沖減當期收入；已經(jīng)確認收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，沖減退回當期的收入，但資產(chǎn)負債表日及以前售出的商品在資產(chǎn)負債表日至財務會計報告批準報出日之間退回的，沖減報告年度的收入。
（2）勞務收入：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在其交易的結果能夠可靠估計的情況下（即勞務總收入和總成本能夠可靠的計量，相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，勞務的完成程度能夠可靠地確定時），在資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負債表日對收入分別以下情況予以確認和計量：
①如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認收入,并按相同金額結轉成本;
②如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能全部得到補償,按能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認收入,并按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本,作為當期費用,確認的金額小于已經(jīng)發(fā)生的勞務成本的差額,作為當期損失;
③如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本全部不能得到補償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本作為當期費用,不確認收入;
提供勞務的總收入,按公司與接受勞務方簽訂的合同或協(xié)議的金額確定�，F(xiàn)金折扣應當在實際發(fā)生時作為當期費用。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權收入（包括利息收入和使用費收入）：
在與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠的計量時確認收入。
利息按他人使用本公司現(xiàn)金的時間和適用利率計算確定；使用費按合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。
（4）建造合同收入
如果建造合同的結果能夠可靠地估計，根據(jù)完工百分比法在資產(chǎn)負債表日確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計，若合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發(fā)生的當期作為費用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即作為費用，不確認收入。
18、所得稅的會計處理方法：本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
19、合并會計報表的編制方法：
根據(jù)財政部財會字（1995）11號《關于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定本公司將擁有表決權資本總額50%（不含50%）以上，或者雖不足50%以上但對其具有實質性控制權的被投資單位納入合并范圍。
合并方法：以母公司和納入合并范圍的子公司的個別報表以及其他有關資料為依據(jù)，合并會計報表各項目數(shù)額，并對母公司與子公司、子公司相互之間的權益性投資與所有者權益、債權與債務、重要的內部交易予以抵銷。對子公司與母公司不一致的會計政策，按母公司的會計政策對相關事項進行調整。
本公司與納入合并范圍的子公司均執(zhí)行《企業(yè)會計制度》，其采用的會計政策與本公司一致。
20、主要會計政策變更的說明：
無
三、稅項
1、增值稅：石油液化氣產(chǎn)品按銷售收入的13%稅率計算銷項稅，其它產(chǎn)品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅，扣除經(jīng)稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅；
2、城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳；
3、教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳；
4、所得稅：本公司已被認定為高新技術企業(yè)，并在國家級高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內注冊，按財政部<財稅字（94）001號>文件的規(guī)定,經(jīng)大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會<慶開管發(fā)[1999]29號>文件批復，所得稅享受優(yōu)惠，稅率為15%；子公司均執(zhí)行33%的所得稅稅率。
經(jīng)黑龍江省經(jīng)濟貿(mào)易委員會黑經(jīng)環(huán)資發(fā)[2005]328號文件認定本公司的分公司聚丙烯一廠、聚丙烯二廠為資源綜合利用企業(yè)，根據(jù)大慶市地方稅務局企業(yè)所得稅減免稅申請審批單，本期因資源綜合利用減免所得稅2,290,873.01元；另外，根據(jù)黑龍江省地方稅務局（2001年017號）《技術改造項目國產(chǎn)設備投資抵免企業(yè)所得稅核準通知書》本公司本期可抵免所得稅701,250.37元。
本公司本期匯算清繳所得稅時扣除減免所得稅后的應納所得稅為零。
四、控股子公司及合營企業(yè)
控股子公司名稱 業(yè)務性質 注冊資本 經(jīng)營范圍 投資額 占權益比例
大慶恒致電纜材料股份有限公司 工業(yè) 4030萬元 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜 1900萬元 47.15%材料系列產(chǎn)品及相關產(chǎn)品
北京科巨利技術有限公司 貿(mào)易 100萬元 依法律、法規(guī)的規(guī)定自 55萬元 55%主選擇經(jīng)營項目
營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德 貿(mào)易 100萬元 經(jīng)銷石油制品、化工產(chǎn)品等 51萬元 51%經(jīng)貿(mào)有限公司
一、 公司的基本情況
大慶華科股份有限公司（以下簡稱“本公司”）是經(jīng)黑龍江省體改委黑體改復字[1998]54號文件批準，由大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶龍源石化股份有限公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設開發(fā)總公司、大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)華濱化工有限公司共同發(fā)起設立的。本公司于1998年12月8日正式成立并向黑龍江省工商行政管理局領取了2300001101503號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。本公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]94號文件批準于2000年7月7日上網(wǎng)定價發(fā)行社會公眾股3,000萬股,股票代碼：000985。本公司原名為“大慶華科（集團）股份有限公司”，2002年4月3日經(jīng)黑龍江省工商行政管理局核準將公司名稱變更為“大慶華科股份有限公司”。 根據(jù)大慶市政府與中國石油天然氣集團公司的安排，大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司將其持有的本公司國有法人股分別以行政劃轉方式轉讓給中國石油大慶石油化工總廠、中國石油林源煉油廠、大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司，中國石油林源煉油廠因大慶龍源石化股份有限公司解散注銷而承繼其持有的本公司33.97萬股的股份。2006年9月18日股份過戶和承繼的相關手續(xù)已辦理完畢，此次股權轉讓后中國石油大慶石油化工總廠成為本公司第一大股東，中國石油天然氣集團公司成為本公司的最終實質控制人。
本公司經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)銷售石油化工產(chǎn)品乙腈、裂解碳五、裂解碳九、石油樹脂、丙烯、聚丙烯、聚烯烴涂覆料、填充料、絕緣料、護套料、耐候料等；進出口業(yè)務。
二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法
1、會計制度：
本公司執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》及其有關補充規(guī)定。
2、會計年度：
采用公歷年度，即每年公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。
3、記賬本位幣：
以人民幣為記賬本位幣。
4、記賬基礎和計價原則：
本公司以權責發(fā)生制為記賬基礎，各項財產(chǎn)以歷史成本為計價原則，如果發(fā)生減值，則計提相應的減值準備。
5、外幣業(yè)務核算方法：
外幣經(jīng)濟業(yè)務按月初中國人民銀行公布的市場匯價（中間價）折合人民幣記賬，月末對貨幣性項目中外幣余額按月末市場匯率進行調整，因匯率變動發(fā)生的差額，作為匯兌損益，計入當期損益;屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；屬于與購建固定資產(chǎn)有關的借款發(fā)生的，按照借款費用資本化的原則進行處理。
6、現(xiàn)金等價物的確定標準；
現(xiàn)金等價物指公司持有期限在三個月內、流動性強，易于轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
7、壞賬核算方法；
確認壞賬損失的標準為：有確鑿證據(jù)表明該項應收款項（包括應收賬款和其他應收款）不能收回或收回的可能性不大，如因債務人死亡或債務單位破產(chǎn)，資不抵債，現(xiàn)金流量嚴重不足，發(fā)生嚴重自然災害導致停產(chǎn)而在短期內無法償付債務，以及其他足以證明應收款項發(fā)生損失和應收款項逾期五年以上。
壞賬損失采用備抵法核算。根據(jù)公司以往的應收款項發(fā)生壞賬的情況等經(jīng)驗、債務單位的實際財務狀況和現(xiàn)金流量的情況、以及其他相關信息，壞賬準備的提取采用賬齡分析法，計提比例如下：
賬齡 計提比例
一年以內 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
8、存貨核算方法；
（1）存貨的分類
本公司的存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、庫存商品、在產(chǎn)品和發(fā)出商品。
（2）存貨的計價、攤銷和跌價準備
各種存貨按取得時的實際成本計價，領用或發(fā)出原材料、產(chǎn)成品、庫存商品采用加權平均法確定其實際成本核算。
包裝物和低值易耗品在領用時采用一次攤銷法。
存貨在期末時按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。如果由于存貨全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的，按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本部分，確認為存貨跌價準備。
（3）存貨的盤存制度
存貨的管理按永續(xù)盤存制。公司至少于年末，對各種存貨進行全面盤點，并根據(jù)盤點結果調整賬面記錄。
9、短期投資核算方法；
（1）短期投資的計價
短期投資在取得時按照投資成本計價。投資成本是指公司取得短期投資時實際支付的價款（包括稅金、手續(xù)費和相關費用）或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價值等。實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息單獨核算，不構成投資成本。
（2）短期投資收益確認方法
短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益，不確認投資收益，作為沖減投資成本處理。出售短期投資所獲得的價款，減去短期投資的賬面價值以及未收到的已計入應收項目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。
（3）短期投資的期末計價及短期投資跌價準備
短期投資在期末時以單項投資為基礎按成本與市價孰低計量，對市價低于成本的差額，確認為短期投資跌價準備。
10、長期投資核算方法；
（1）長期股權投資
本公司長期股權投資，按取得時的實際成本作為初始投資成本。
本公司投資占被投資單位有表決權資本總額20%以下的，或雖投資占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算；占被投資單位有表決權資本總額20%以上或雖投資不足20%但具有重大影響的，采用權益法核算。
采用成本法核算時，除追加投資、將應分得的現(xiàn)金股利或利潤轉為投資或收回投資外，長期股權投資的賬面價值一般應當保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利，作為當期投資收益。
采用權益法核算時，初始投資成本高于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額作為股權投資差額，按一定期限平均攤銷計入損益；初始投資成本低于應享有被投資單位所有者權益份額之間的差額，計入資本公積。股權投資差額的攤銷期限，合同規(guī)定了投資期限的，按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，按不超過10年（含10年）的期限攤銷；在采用權益法核算時，公司在取得股權投資后，按應享有或應分擔的被投資單位當年實現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額（法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤除外），調整投資的賬面價值，并作為當期投資損益。對被投資單位除凈損益以外的所有者權益的其他變動，也應當根據(jù)具體情況調整投資的賬面價值。
處置長期股權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（2）長期債權投資
長期債權投資在取得時，應按取得時的實際成本，作為初始投資成本。實際成本中包含的已到付息期但尚未領取的債權利息單獨核算，不構成投資成本。
對長期債權投資按照票面價值與票面利率按期計算利息收入，確認為當期投資收益。
長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價。債券的溢價或折價在債券存續(xù)期間內于確認相關債券利息收入時攤銷。攤銷方法采用直線法。
處置長期債權投資時，按實際取得的價款與投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。
（3）長期投資減值準備
長期投資在期末時按照其賬面余額與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況變化，導致其可收回金額低于投資的賬面余額，按單項投資項目可收回金額低于賬面余額的差額，確認為長期投資減值準備。
11、 固定資產(chǎn)計價和折舊政策及固定資產(chǎn)減值的計提方法：
（1）固定資產(chǎn)標準
使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器設備、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關的設備、器具、工具等資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。
（2）固定資產(chǎn)計價
固定資產(chǎn)按取得時的實際成本作為入賬價值，取得時的成本包括買價、進口關稅、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)取得時的成本根據(jù)具體情況分別確定：
A.購置的不需要經(jīng)過建造過程即可使用的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等作為入賬價值。
B.自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為入賬價值。
C.投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認的價值，作為入賬價值。
D.融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日的最低租賃付款額作為入賬價值。
E.在原有固定資產(chǎn)的基礎上進行改建、擴建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價值，加上由于改建、擴建而使該資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入， 作為入賬價值。
F.公司接受的債務人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務方式取得的固定資產(chǎn)，或以應收債權換入固定資產(chǎn)的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
G.以非貨幣性交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值。
H.接受捐贈的固定資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其入賬價值：
①捐贈方提供了有關憑據(jù)的,按憑據(jù)上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為入賬價值。
②捐贈方?jīng)]有提供有關憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價值：
同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的固定資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價值。
如受贈的系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確認的價值，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
I.盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價格，減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額，作為入賬價值。
J.經(jīng)批準無償調入的固定資產(chǎn)，按調出單位的賬面價值加上發(fā)生的運輸費、安裝費等相關費用，作為入賬價值。
固定資產(chǎn)的入賬價值中，還應當包括公司為取得固定資產(chǎn)而交納的契稅，耕地占用稅、車輛購置稅等相關稅費。
（3）固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法
固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值扣除3%的殘值及固定資產(chǎn)減值準備后考慮使用年限，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 15----40 2.43%----6.47%
通用設備 5----15 6.47%----19.40%
專用設備 8----14 6.93%----12.13%
運輸設備 10 9.7%
（4）固定資產(chǎn)減值準備
固定資產(chǎn)在期末時按照賬面凈值與可收回金額孰低計量。如果由于市價持續(xù)下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面凈值的，按單項固定資產(chǎn)可收回金額低于賬面凈值的差額，確認為固定資產(chǎn)減值準備。
12、在建工程及其減值準備的核算方法：
（1）在建工程的取得計價
在建工程按工程項目分項核算，按照實際發(fā)生的支出確定其工程成本。自營工程的支出包括直接材料、直接工資、直接機械費等；出包工程的支出包括應支付的工程價款等。設備安裝工程還包括所安裝設備的價值、工程安裝費用、工程試運轉所發(fā)生的凈支出等。如有為在建工程而發(fā)生的專門借款，在建工程成本中還包括應當予以資本化的借款費用。
（2）在建工程結轉固定資產(chǎn)時點
在建工程在達到預定可使用狀態(tài)時轉為固定資產(chǎn)，已達到預定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應當自達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產(chǎn)，并計提固定資產(chǎn)折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再做調整。
（3）在建工程的期末計價和在建工程減值準備
在建工程在期末時按照賬面余額與可收回金額孰低計量。如果有證據(jù)表明在建工程已經(jīng)發(fā)生了減值，導致可收回金額低于賬面余額，確認為在建工程減值準備。
13、借款費用的資本化：
（1）借款費用資本化的范圍和確認條件
借款費用資本化的范圍包括因專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額以及因安排專門借款而發(fā)生的輔助費用。
當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發(fā)生的利息、折價或溢價的攤銷、匯兌差額開始資本化：
A、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；
B、借款費用已經(jīng)發(fā)生；
C、為使資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)所必要的購建活動已經(jīng)開始。
因安排專門借款而發(fā)生的輔助費用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時予以資本化。
（2）暫停資本化和停止資本化
如果固定資產(chǎn)的購建活動發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的資本化；當所購建的固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)時，停止借款費用的資本化。
（3）資本化金額的確定
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折價或溢價攤銷的資本化金額按如下公式計算： 每一會計期間利息的資本化金額=至當期末止購建固定資產(chǎn)累計支出加權平均數(shù)×資本化率。
在應予資本化的每一個會計期間，利息和折舊或溢價攤銷的資本化金額，不得超過當期專門借款實際發(fā)生的利息和折價或溢價的攤銷金額。
在應予資本化的每一個會計期間，匯兌差額的資本化金額為當期外幣專門借款本金及利息所發(fā)生的匯兌差額。
14、無形資產(chǎn)及其減值準備核算方法：
（1）無形資產(chǎn)的計價
無形資產(chǎn)在取得時按實際成本計價。取得時的實際成本按以下方法確定：
A、購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款作為實際成本。
B、投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認的價值作為實際成本。
C、企業(yè)接受的債務人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務方式取得的無形資產(chǎn)，或以應收債權換入無形資產(chǎn)的，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
D、以非貨幣性交易換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為實際成本。
E、接受捐贈的無形資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定其實際成本：
①捐贈方提供了有關憑據(jù)的,按憑據(jù)上標明的金額加上應支付的相關稅費,作為實際成本。
②捐贈方?jīng)]有提供有關憑據(jù)的，按如下順序確定其實際成本：
同類或類似無形資產(chǎn)存在活躍市場的，按同類或類似無形資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；
同類或類似無形資產(chǎn)不存在活躍市場的，按該接受捐贈的無形資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實際成本。
F、開發(fā)并按法律程序申請取得的無形資產(chǎn)，按依法取得時發(fā)生的注冊費、聘請律師費等費用，作為無形資產(chǎn)的實際成本。在研制與開發(fā)過程中發(fā)生的材料費用、直接參與開發(fā)人員的工資及福利費、開發(fā)過程中發(fā)生的租金、借款費用等，直接計入當期損益，并且在該無形資產(chǎn)獲得成功并依法申請取得權利時，也不再將其資本化。
無形資產(chǎn)在確認后發(fā)生的支出，在發(fā)生時計入當期損益，不計入無形資產(chǎn)的成本。
（2）無形資產(chǎn)的攤銷方法
無形資產(chǎn)的攤銷采用平均年限法，自取得當月起在預計使用年限內平均攤銷，計入損益。如預計使用年限超過了相關合同規(guī)定的受益年限或法律規(guī)定的有效年限，該無形資產(chǎn)的攤銷年限按如下原則確定：
A、合同規(guī)定了受益年限但法律沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過合同規(guī)定的受益年限；
B、合同沒有規(guī)定受益年限但法律規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過法律規(guī)定的有效年限；
C、合同規(guī)定了受益年限，法律也規(guī)定了有效年限的，攤銷年限不應超過受益年限和有效年限兩者之中較短者。
如果合同沒有規(guī)定受益年限，法律也沒有規(guī)定有效年限的，攤銷年限不應超過10年。
若預計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益，則將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉入當期損益。
（3）無形資產(chǎn)的期末計價和無形資產(chǎn)減值準備
無形資產(chǎn)在期末時按照賬面余額與可收回金額孰低計量。如果由于技術陳舊、被其他技術所代替、不再受法律保護等原因，導致其可收回金額低于其賬面余額的，按單項無形資產(chǎn)可收回金額低于賬面余額的差額，確認為無形資產(chǎn)減值準備。
15、長期待攤費用攤銷方法：
長期待攤費用的攤銷采用平均年限法，在費用項目的受益期限內平均攤銷。租入固定資產(chǎn)改良支出，在租賃期限與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。
除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間所發(fā)生的費用，先在長期待攤費用中歸集，待企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營的當月起一次性計入開始生產(chǎn)經(jīng)營當月的損益。
如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
16、預計負債的確認原則
若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：
（1）該義務是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；
（3）該義務的金額能夠可靠計量。
金額是清償該負債所需支出的最佳估計數(shù)。如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數(shù)按該范圍的上、下限金額的平均數(shù)確定；如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數(shù)按如下方法確定：
①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；
②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數(shù)按各種可能發(fā)生及其發(fā)生概率計算確定。
確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償?shù)模瑒t補償金額在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的賬面價值。
17、收入確認原則：
（1）商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，公司不再對商品實施繼續(xù)管理權和實際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè),并且與銷售該商品有關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現(xiàn)。
銷售商品的收入按與購貨方簽訂的合同或協(xié)議金額或雙方接受的金額確定。現(xiàn)金折扣在實際發(fā)生時作為當期財務費用；銷售折讓在發(fā)生時直接沖減當期收入；已經(jīng)確認收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，沖減退回當期的收入，但資產(chǎn)負債表日及以前售出的商品在資產(chǎn)負債表日至財務會計報告批準報出日之間退回的，沖減報告年度的收入。
（2）勞務收入：在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在其交易的結果能夠可靠估計的情況下（即勞務總收入和總成本能夠可靠的計量，相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，勞務的完成程度能夠可靠地確定時），在資產(chǎn)負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負債表日對收入分別以下情況予以確認和計量：
①如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認收入,并按相同金額結轉成本;
②如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能全部得到補償,按能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認收入,并按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本,作為當期費用,確認的金額小于已經(jīng)發(fā)生的勞務成本的差額,作為當期損失;
③如果已經(jīng)發(fā)生的勞務成本全部不能得到補償,按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本作為當期費用,不確認收入;
提供勞務的總收入,按公司與接受勞務方簽訂的合同或協(xié)議的金額確定。現(xiàn)金折扣應當在實際發(fā)生時作為當期費用。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權收入（包括利息收入和使用費收入）：
在與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠的計量時確認收入。
利息按他人使用本公司現(xiàn)金的時間和適用利率計算確定；使用費按合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。
（4）建造合同收入
如果建造合同的結果能夠可靠地估計，根據(jù)完工百分比法在資產(chǎn)負債表日確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計，若合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發(fā)生的當期作為費用；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時立即作為費用，不確認收入。
18、所得稅的會計處理方法：本公司所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。
19、合并會計報表的編制方法：
根據(jù)財政部財會字（1995）11號《關于印發(fā)<合并會計報表暫行規(guī)定>的通知》的規(guī)定本公司將擁有表決權資本總額50%（不含50%）以上，或者雖不足50%以上但對其具有實質性控制權的被投資單位納入合并范圍。
合并方法：以母公司和納入合并范圍的子公司的個別報表以及其他有關資料為依據(jù)，合并會計報表各項目數(shù)額，并對母公司與子公司、子公司相互之間的權益性投資與所有者權益、債權與債務、重要的內部交易予以抵銷。對子公司與母公司不一致的會計政策，按母公司的會計政策對相關事項進行調整。
本公司與納入合并范圍的子公司均執(zhí)行《企業(yè)會計制度》，其采用的會計政策與本公司一致。
20、主要會計政策變更的說明：
無
三、稅項
1、增值稅：石油液化氣產(chǎn)品按銷售收入的13%稅率計算銷項稅，其它產(chǎn)品按銷售收入的17%稅率計算銷項稅，扣除經(jīng)稅務機關確認可以抵扣的進項稅后繳納增值稅；
2、城建稅：按應納流轉稅稅額的7%計繳；
3、教育費附加：按應納流轉稅稅額的3%計繳；
4、所得稅：本公司已被認定為高新技術企業(yè)，并在國家級高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內注冊，按財政部<財稅字（94）001號>文件的規(guī)定,經(jīng)大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會<慶開管發(fā)[1999]29號>文件批復，所得稅享受優(yōu)惠，稅率為15%；子公司均執(zhí)行33%的所得稅稅率。
經(jīng)黑龍江省經(jīng)濟貿(mào)易委員會黑經(jīng)環(huán)資發(fā)[2005]328號文件認定本公司的分公司聚丙二廠、化工分公司為資源綜合利用企業(yè)，根據(jù)大慶市地方稅務局企業(yè)所得稅減免稅申請審批單，本期因資源綜合利用減免了當期所得稅，本期匯算清繳所得稅時扣除減免所得稅后的應納所得稅為零。
四、控股子公司及合營企業(yè)
控股子公司名稱 業(yè)務性質 注冊資本 經(jīng)營范圍 投資額 占權益比例
大慶恒致電纜材料股份有限公司 工業(yè) 4030萬元 生產(chǎn)、銷售聚烯烴電纜 1900萬元 47.15%材料系列產(chǎn)品及相關產(chǎn)品
營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德 貿(mào)易 100萬元 經(jīng)銷石油制品、化工產(chǎn)品等 51萬元 51%經(jīng)貿(mào)有限公司
本期因將子公司－北京科巨利技術有限公司出售，年末未將其資產(chǎn)負債表納入合并會計報表。
五、合并會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
注釋1、貨幣資金
注釋2 、應收票據(jù)
應收票據(jù)期末數(shù)比期初數(shù)增加85.32%的原因系本公司銷售時使用應收票據(jù)的結算方式增加所致。
注釋3、應收賬款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
（2）本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計4,710,711.04元，占應收賬款余額比例為69.71%；
(3) 應收賬款期末數(shù)比期初數(shù)減少47.05%的原因系本期收回以前年度賒銷的貨款所致。
注釋4 、其他應收款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
（2）欠款金額前五名的累計欠款金額總計為2,293,795.83元，占其他應收款總金額的比例為98.09%。
注釋5 、預付賬款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款。
注釋6 、存貨及存貨跌價準備
存貨期末數(shù)比期初數(shù)增加47％的主要原因系原材料和庫存商品增加所致，其中，原材料增加的主要原因是期末儲存的原材料數(shù)量增加，庫存商品增加的主要原因是本期比上年同期產(chǎn)品品種和產(chǎn)量增加。
存貨跌價準備變動情況：
(1)上期末已計提存貨跌價準備的庫存商品在本期實現(xiàn)銷售結轉存貨跌價準備1,398,338.05元；
(2)可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)：以公司期末銷售價格扣除必要費用確定，同時考慮資產(chǎn)負債表日后事項的影響。
注釋7 、長期投資
長期股權投資：
其他股權投資（成本法）：
本公司原持有大慶醫(yī)藥有限責任公司25%的股權，該公司2003年5月、2004年7月分別進行了增資擴股，而本公司均未增持，導致本公司持股比例下降至3.82%，對該公司無重大影響，因而自2003年起對該項投資的核算方法由權益法改為成本法。
注釋8、固定資產(chǎn)及折舊
固定資產(chǎn)原值:
累計折舊：
固定資產(chǎn)減值準備：
固定資產(chǎn)凈額：
(1)固定資產(chǎn)原值本期增加額中通用設備為負數(shù)的原因為2005年暫估結轉固定資產(chǎn)時通用設備和專用設備串項，本期加以調整；
(2)截止2006年12月31日將原值為85,370,207.97元、凈值為59,642,516.40元的固定資產(chǎn)進行經(jīng)營性出租,分類披露明細如下:
(3)截止2006年12月31日無用于抵押和擔保的固定資產(chǎn)；
(4)截止2006年12月31日無融資租賃固定資產(chǎn)。
注釋9、 在建工程
注釋10、無形資產(chǎn)
無形資產(chǎn)減值準備：
注釋11、 長期待攤費用
溶劑油系一次性加入設備裝置中可持續(xù)使用三年的材料。
注釋12、 應付賬款
（1）無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項；
（2）應付賬款期末余額為貨款及應付的工程、設備款。
注釋13、 預收賬款
（1）本帳戶中無欠持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位；
（2）預收賬款期末數(shù)比期初數(shù)增加144.08％的主要原因為客戶預交貨款增加所致。
注釋14、 應交稅金
上述稅種執(zhí)行的法定稅率及稅收優(yōu)惠政策見附注三—稅項。
注釋15、其他應付款
無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款。
注釋16、專項應付款
上述專項應付款用于在建工程，因工程尚未完工暫掛賬。
注釋17、 股 本
本次股本增加詳見注釋18資本公積。
注釋18 、資本公積
本期資本公積減少16,449,139.49元，其中：
1、根據(jù)財政部財會便[2006]10號《關于上市公司股改費用會計處理的復函》的規(guī)定，本公司實施股權分置改革所支付的股改費用1,809,639.49元直接沖減資本公積；
2、2006年9月,本公司股權分置改革相關股東會議通過了股權分置改革方案，股權登記日登記在冊的全體股東每10股轉增1.273股,合計轉增14,639,500股，全體非流通股東再將獲得的轉增股份于實施股權分置改革的股份變更登記日支付給流通股股東，該股權分置改革方案已獲國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會批準，該股權分置改革方案2006年10月實施完畢。
注釋19、 盈余公積
根據(jù)財政部《關于（公司法）實施后有關企業(yè)財務處理問題的通知》（財企[2006]67號）“從2006年1月1日起，按照《公司法》組建的企業(yè)根據(jù)《公司法》第167條進行利潤分配，不再提取公益金；同時，為了保持企業(yè)間財務政策的一致性，國有企業(yè)以及其他企業(yè)一并停止實行公益金制度。企業(yè)對2005年12月31日的公益金結余，轉作盈余公積金管理使用”的規(guī)定,本報告期公司對2005年12月31日的公益金結余數(shù)進行了追溯調整。
注釋20、未分配利潤
報告期利潤分配情況:根據(jù)公司章程及第三屆第六次董事會會議通過了公司2006年度利潤分配預案,按2006年實現(xiàn)的凈利潤提取10%的法定盈余公積；以2006年末股東總數(shù)為基數(shù),向全體股東按每10股派現(xiàn)金股利0.5元(含稅),共計派發(fā)現(xiàn)金股利6,481,975元。該預案尚需公司股東大會審議通過后實施。
注釋21、主營業(yè)務收入、成本
(1)按業(yè)務分布
1)本期收入、成本增加的主要原因是本期化工產(chǎn)品的銷售量、銷售價格增加，原材料的采購數(shù)量、采購價格亦增加；
2)本期收入前五名大客戶收入合計183,938,213.38元,占本期收入總額的比例為22.37%。
(2)按地區(qū)分布
注釋22、財務費用
注釋23、2006年度現(xiàn)金流量表注釋
（1）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金大額發(fā)生數(shù)為：運輸費3,954,124.76 元、業(yè)務招待費 1,536,231.74 、包裝費1,118,256.13元 、出口手續(xù)費952,593.22元、辦公費816,744.63元；
（2）收到的其他與籌資有關的現(xiàn)金大額發(fā)生數(shù)為收到專項撥款14,160,000元。
六、母公司會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
注釋1、應收賬款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
（2）欠款金額前五名的累計欠款金額總計為8,335,969.41元，占應收賬款總金額的比例為85.47%。
注釋2、其他應收款
(1)本帳戶中無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
(2)本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計2,293,795.83元，占其他應收款期末余額比例為99.38%。
注釋3、 長期投資
長期股權投資：
按權益法核算的股權投資：
其他股權投資（成本法）：
本公司三屆董事會第五次會議決議，將本公司持有的北京科巨利技術有限公司55％的股權全部轉讓， 2006年8月14日簽訂股權轉讓協(xié)議，9月份收到全部股權轉讓款并辦理完股權變更手續(xù),形成投資損失11,785.69元。
注釋27、主營業(yè)務收入、成本
(1)按業(yè)務分布
(2)按地區(qū)分布
注釋28、投資收益
權益凈增減額主要是按權益法確認對子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司的投資收益，本期處置的股權投資是將持有的北京科巨利技術有限公司股權轉讓形成的投資損失11,785.69元。
七、關聯(lián)方關系及其交易
(一)關聯(lián)方關系
1、存在控制關系的關聯(lián)方
2、存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化
3、存在控制關系的關聯(lián)方所持股份及其變化
（二） 關聯(lián)方交易事項
1、 關聯(lián)方交易的定價原則：
（1）采購原材料及水電汽等
由大慶龍化新實業(yè)有限公司及其他關聯(lián)方提供原材料及水電氣等按以下原則結算
A、國家法律、法規(guī)及地方政府相應的法規(guī)、政策規(guī)定的價格及標準；
B、市場一般通行的價格，產(chǎn)品價格由雙方共同協(xié)商，不高于同期市場價格；
C、若無可比的當?shù)厥袌鰞r格,則為推定價格(依據(jù)生產(chǎn)成本加合理的平均利潤而構成的價格)。
（2）經(jīng)營性租賃資產(chǎn)
2004年5月24日本公司與大慶醫(yī)藥有限責任公司簽訂租賃合同，將本公司所擁有的藥業(yè)分公司全部固定資產(chǎn)、土地使用權等租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司，租賃期限為15年，自2004年7月1日起至2019年6月30日止。因考慮到大慶醫(yī)藥有限責任公司在租賃初期要開拓市場，需投入大量資金，雙方約定支付租金可逐年遞增。租金總額為9,200萬元。大慶醫(yī)藥有限責任公司出資組建了黑龍江麥迪森制藥有限公司，并將租賃本公司的資產(chǎn)轉租給黑龍江麥迪森制藥有限公司使用，2004年9月本公司又與大慶醫(yī)藥有限責任公司、黑龍江麥迪森制藥有限公司簽訂協(xié)議，上述租賃費由黑龍江麥迪森制藥有限公司直接支付給本公司，該協(xié)議不影響原簽訂的“租賃合同”的履行，如黑龍江麥迪森制藥有限公司不能按期支付租金仍由大慶醫(yī)藥有限責任公司負責， 本期租金收入為2,500,000元。
2、不存在控制關系的關聯(lián)方關系的性質
3、采購貨物 （不含稅金額）
4、接受勞務
5、租賃土地
6、出租資產(chǎn)
7、銷售貨物 （不含稅金額）
（三）關聯(lián)方應收應付款項及存款余額（金額單位：人民幣元）
八、或有事項
本期無需要披露的重大或有事項。
九、重大承諾事項
本公司無需要披露的重大承諾事項。
十、資產(chǎn)負債表日后重大事項
本公司沒有需要披露的重大資產(chǎn)負債表日后事項中的非調整事項。
十一、其他重大事項
根據(jù)大慶市政府與中國石油天然氣集團公司的安排，大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司將其持有的本公司8,398.09萬股國有法人股中的5,100萬股、2,000萬股、1,298.09萬股分別以行政劃轉方式轉讓給中國石油大慶石油化工總廠、中國石油林源煉油廠、大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司，中國石油林源煉油廠因大慶龍源石化股份有限公司解散注銷而承繼其持有的本公司33.97萬股的股份。本次股權劃轉于2006年4月12日獲得黑龍江省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的批準,于2006年6月9日收到國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會2006年6月8日印發(fā)并抄送公司的《關于大慶華科股份有限公司部分國有股權無償劃轉有關問題的批復》，于2006年9月18日股份過戶和承繼的相關手續(xù)已辦理完畢，此次股權轉讓后中國石油大慶石油化工總廠成為本公司第一大股東，中國石油天然氣集團公司成為本公司的最終實質控制人。
十二、非經(jīng)常性損益
非經(jīng)常性損益系根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第1號－非經(jīng)常性損益(2004年修訂)》計算，計算過程如下：
十三、財務報表的批準報出
本財務報表經(jīng)本公司第三屆董事會第六次會議于2007年 3 月15日批準報出。
合并范圍變化說明：
根據(jù)公司董事會決議本公司因對子公司－營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司失去控制權，現(xiàn)信德公司經(jīng)營處于停頓狀態(tài)，故本期未將其納入合并會計報表范圍。
五、合并會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
注釋1、貨幣資金
貨幣資金期末數(shù)比期初數(shù)增加371.40%的主要原因是本期銷售收入增加所致。
注釋2 、應收票據(jù)
應收票據(jù)期末數(shù)比期初數(shù)增加675.64%的原因是本公司下屬的科技開發(fā)分公司本期銷售時使用應收票據(jù)的結算數(shù)增加。
注釋3、應收賬款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
（2）欠款金額前五名的累計欠款金額總計為8,549,004.04元，占應收賬款余額比例為66.99%；
（3）本期因合并范圍的變化,未將營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司納入合并報表,所以對營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)有限公司的應收賬款（賬齡在2-3年）2,780,839.92元未能抵銷，致使本期2-3年的賬齡余額大于上期的1-2年的賬齡余額。
注釋4 、其他應收款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款；
（2）期末余額比期初余額減少48.51%,主要因本期收回為大慶醫(yī)藥有限責任公司代付的專利款3,000,000元；
（3）欠款金額前五名的累計欠款金額總計為3,010,500.00元，占其他應收款余額的比例為94.51%。
注釋5 、預付賬款
無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款。
注釋6 、存貨及存貨跌價準備
存貨跌價準備變動情況：
(1) 期末經(jīng)過對存貨進行逐項檢查,發(fā)現(xiàn)存貨中的碳五樹脂等產(chǎn)品的價格因期末下降幅度較大,導致其可收回金額低于其賬面價值,因而本期計提存貨跌價準備金額較大。
(2)可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)：以公司期末銷售價格扣除必要費用確定，同時考慮資產(chǎn)負債表日后市場情況。
注釋7 、長期投資
長期股權投資：
期末余額比期初增加78.41%的原因是本期未將子公司營口經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)信德經(jīng)貿(mào)公司納入合并報表范圍所致。
其他股權投資（成本法）：
本公司原持有大慶醫(yī)藥有限責任公司25%的股權，該公司2003年進行增資，導致本公司持股比例下降至5.899%，加之該項投資僅占本公司資產(chǎn)總額的0.1%，即對本公司無重大影響，因而自2003年對該項投資的核算方法由權益法改為成本法。
注釋8、固定資產(chǎn)及折舊
固定資產(chǎn)原值:
累計折舊：
固定資產(chǎn)減值準備：
固定資產(chǎn)凈額：
(1)本期在建工程轉入固定資產(chǎn)76,489,448.11元；
(2)本期固定資產(chǎn)減少主要為所屬的聚丙烯一廠將已閑置多年不用的專用設備－造粒裝置進行清理,固定資產(chǎn)原值5,600,000.00元,累計折舊3,603,941.59元,計提減值1,568,611.67元；
(3)截止2005年12月31日進行經(jīng)營性租賃的固定資產(chǎn)原值為85,370,207.97元、凈值為65,528,300.55元,分類披露明細如下:
(4)截止2005年12月31日無用于抵押和擔保的固定資產(chǎn)；
(5)截止2005年12月31日無融資租賃固定資產(chǎn)；
(6)期末經(jīng)過對固定資產(chǎn)進行逐項檢查,未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的情況,故本期未補提固定資產(chǎn)減值準備。
注釋9、 在建工程
本期在建工程已全部完工并投入使用。
注釋10、無形資產(chǎn)
無形資產(chǎn)減值準備：
注釋11、 長期待攤費用
溶劑油系一次性加入設備裝置中可持續(xù)使用三年的材料。
注釋12、 應付賬款
（1）無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項。
（2）應付賬款期末余額為貨款及應付的工程、設備款。
注釋13、 預收賬款
（1）無欠持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的款項。
（2）預收賬款期末余額主要為預收貨款。
注釋14、 應交稅金
上述稅種執(zhí)行的法定稅率及稅收優(yōu)惠政策見附注三——稅項。
注釋15、其他應付款
（1）本賬戶期末余額中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項為:
股東單位 金 額 性 質
大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司 3,199,385.43元 土地租賃費
（2）賬齡超過3年的大額其他應付款中主要是欠本公司的股東單位大慶高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)高科技開發(fā)總公司的土地租賃費。
注釋16、 股 本
注釋17 、資本公積
注釋18、 盈余公積
注釋19 、未分配利潤
2005年12月31日期初余額與2004年12月31日期末余額相差160,526.17元的原因是本期合并會計報表合并范圍變化所致。詳見附注四、控股子公司及合營企業(yè)的合并范圍變化說明。
報告期利潤分配情況:根據(jù)公司章程及第三屆第四次董事會會議通過了公司2005年度利潤分配預案,按2005年實現(xiàn)的凈利潤提取10%的法定盈余公積,提取10%的法定公益金;以2005年末股東總數(shù)為基數(shù),向全體股東按每10股派現(xiàn)金股利0.6元(含稅),共計派發(fā)現(xiàn)金股利6,900,000元。該預案尚需公司股東大會審議通過后實施。
注釋20、主營業(yè)務收入成本
(1)本期無制藥產(chǎn)品主要原因是2004年7月本公司將下屬的藥業(yè)分公司的資產(chǎn)租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司,2004年度收入含2004年1-6月份的制藥收入，而本期無此項收入。
(2)前五名銷售商銷售總額及占公司全部銷售收入的比例:
注釋21、主營業(yè)務稅金及附加
注釋22、其他業(yè)務利潤
（1）租賃項目損失金額較大的主要原因為2004年7月將本公司下屬的藥業(yè)分公司的資產(chǎn)租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司，上年同期數(shù)的租賃業(yè)務只是2004年7-12月份，而2005年度的租賃業(yè)務為1－12月份；
（2）加工費比上年同期減少96.58％，主要原因亦為2004年7月將藥業(yè)分公司的資產(chǎn)租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司，故上年同期數(shù)含2004年1月－6月份藥品加工費收入；而本期無藥品加工費收入。
注釋23、營業(yè)費用
營業(yè)費用本期較上期減少較大主要原因是本期無銷售藥品的相關費用,而上年同期數(shù)含2004年1-6月份銷售藥品的相關費用。
注釋24、管理費用
管理費用本期較上期增加較大主要原因是本期期末因碳五樹脂等產(chǎn)品價格大幅下降而計提存貨跌價準備1,859,283.19 元, 而上年同期數(shù)因產(chǎn)品價格上升而沖回了2003年度提取的存貨跌價準備3,933,138.50 元；另外，因聚丙烯產(chǎn)品的原料－丙稀緊缺,導致聚丙烯生產(chǎn)裝置開工不足而發(fā)生停工損失 2,206,525.76元。
注釋25、財務費用
注釋26、補貼收入
注釋27、所得稅
本期匯算清繳所得稅時扣除減免所得稅后的應納所得稅為零(詳見附注三、稅項)，上述所得稅為本公司子公司-北京科巨利技術有限公司2005年度的所得稅。
注釋28、2005年度現(xiàn)金流量表注釋
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金大額發(fā)生數(shù)為：收到為大慶醫(yī)藥有限責任公司代付的專利款3,000,000元、收到技術創(chuàng)新基金等1,040,000元、收回預付材料款4,570,058.56元。
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金大額發(fā)生數(shù)：
六、母公司會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
注釋29、應收賬款
（1）無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款。
（2）欠款金額前五名的累計欠款金額總計為13,492,734.77元，占應收賬款總金額的比例為85.26%。
注釋30、其他應收款
(1)無持本公司５％（含５％）以上股份的股東單位的欠款。
(2)本賬戶期末余額中欠款前五名單位金額合計3,028,087.06元，占其他應收款期末余額比例為96.95%。
注釋31、 長期投資
長期股權投資：
按權益法核算的股權投資：
其他股權投資（成本法）：
注釋32、主營業(yè)務收入成本
(1)按業(yè)務分布
(2)按地區(qū)分布
前五名銷售商銷售總額及占公司全部銷售收入的比例:
注釋33、投資收益
按權益法核算確認對子公司大慶恒致電纜材料股份有限公司和北京科巨利技術有限公司的投資收益。
七、關聯(lián)方關系及其交易
(一)關聯(lián)方關系
1、存在控制關系的關聯(lián)方
2、存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化
3、存在控制關系的關聯(lián)方所持股份及其變化
（二）關聯(lián)方交易事項
1、關聯(lián)方交易的定價原則：
（1）采購原材料及水電汽等
由大慶龍化新實業(yè)有限公司及其他關聯(lián)方提供原材料及水電氣等按以下原則結算
A、國家法律、法規(guī)及地方政府相應的法規(guī)、政策規(guī)定的價格及標準；
B、市場一般通行的價格，產(chǎn)品價格由雙方共同協(xié)商，不高于同期市場價格；
C、若無可比的當?shù)厥袌鰞r格,則為推定價格(依據(jù)生產(chǎn)成本加合理的平均利潤而構成的價格)。
（2）經(jīng)營性租賃資產(chǎn)
2004年5月24日本公司與大慶醫(yī)藥有限責任公司簽訂租賃合同，將本公司所擁有的藥業(yè)分公司全部固定資產(chǎn)、土地使用權等租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司，租賃期限為15年，自2004年7月1日起至2019年6月30日止。因考慮到大慶醫(yī)藥有限責任公司在租賃初期要開拓市場，需投入大量資金，雙方約定支付租金可逐年遞增,租金總額為9,200萬元。大慶醫(yī)藥有限責任公司出資組建了黑龍江麥迪森制藥有限公司，并將租賃本公司的資產(chǎn)轉租給黑龍江麥迪森制藥有限公司使用，2004年9月本公司又與大慶醫(yī)藥有限責任公司、黑龍江麥迪森制藥有限公司簽訂協(xié)議，上述租賃費由黑龍江麥迪森制藥有限公司直接支付給本公司，該協(xié)議不影響原簽訂的“租賃合同”的履行，如黑龍江麥迪森制藥有限公司不能按期支付租金仍由大慶醫(yī)藥有限責任公司負責，本期租金收入為1,500,000元。
2、不存在控制關系的關聯(lián)方關系的性質
3、采購貨物
4、接受勞務
5、租賃土地
6、出租資產(chǎn)
7、銷售貨物、轉讓專利權
（三）關聯(lián)方應收應付款項余額（金額單位：人民幣元）
八、或有事項
本期無需要披露的重大或有事項。
九、重大承諾事項
本公司無需要披露的重大承諾事項。
十、資產(chǎn)負債表日后重大事項
本公司沒有需要披露的重大資產(chǎn)負債表日后事項中的非調整事項。
十一、其他重大事項
本公司無需要披露的其他重大事項。
十二、非經(jīng)常性損益
非經(jīng)常性損益系根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第1號－非經(jīng)常性損益(2004年修訂)》計算，計算過程如下：
本期匯算清繳所得稅時扣除減免所得稅后的應納所得稅為零(詳見附注三、稅項),因而非經(jīng)常性損益對所得稅無影響。
十三、財務報表的批準報出
本財務報表經(jīng)本公司第三屆董事會第四次會議于2006年2月15日批準報出。
第十一節(jié) 備查文件目錄
1、 載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表；
2、 載有會計師事務所蓋章，注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件；
3、 報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿�！ �
董事長：萬志強
大慶華科股份有限公司
20062007年23月15日
附錄：
資 產(chǎn) 負 債 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年12月31日 單位：人民幣元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 母公司 合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 43,603,107.98 43,291,428.51 61,904,180.10 60,899,574.38
短期投資
應收票據(jù) 7,772,143.13 7,772,143.13 1,210,000.00 1,210,000.00
應收股利
應收利息
應收賬款 4,985,495.09 8,572,679.93 9,885,575.20 13,858,468.27
其他應收款 1,629,645.77 1,629,645.77 2,844,875.15 2,819,820.03
預付賬款 7,617,770.23 7,617,770.23 7,610,462.33 7,609,383.11
應收補貼款
存貨 88,327,502.29 86,732,798.82 58,548,704.88 54,455,205.24
待攤費用 137,794.23 89,919.01 142,783.32 89,910.00
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 154,073,458.72 155,706,385.40 142,146,580.98 140,942,361.03
長期投資：
長期股權投資 1,101,117.15 6,816,350.66 1,101,117.15 9,008,282.08
長期債權投資
長期投資合計 1,101,117.15 6,816,350.66 1,101,117.15 9,008,282.08
合并價差
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 495,841,233.23 474,293,173.95 495,125,172.07 473,624,158.59
減：累計折舊 184,199,469.42 175,733,471.82 152,079,445.75 144,513,896.90
固定資產(chǎn)凈值 311,641,763.81 298,559,702.13 343,045,726.32 329,110,261.69
減：固定資產(chǎn)減值準備 1,948,675.14 891,400.00 1,948,675.14 891,400.00
固定資產(chǎn)凈額 309,693,088.67 297,668,302.13 341,097,051.18 328,218,861.69
工程物資
在建工程 17,936,355.27 17,936,355.27
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 327,629,443.94 315,604,657.40 341,097,051.18 328,218,861.69
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 2,820,036.35 212,499.77 3,273,549.59 352,499.81
長期待攤費用 939,847.06 939,847.06 1,143,803.49 1,143,803.49
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 3,759,883.41 1,152,346.83 4,417,353.08 1,496,303.30
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 486,563,903.22 479,279,740.29 488,762,102.39 479,665,808.10
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 母公司 合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 61,904,180.10 60,899,574.38 13,131,945.23 12,658,147.17
短期投資
應收票據(jù) 1,210,000.00 1,210,000.00 156,000.00 156,000.00
應收股利
應收利息
應收賬款 9,885,575.20 13,858,468.27 12,115,605.27 16,635,276.02
其他應收款 2,844,875.15 2,819,820.03 5,843,591.27 5,712,197.13
預付賬款 7,610,462.33 7,609,383.11 10,199,716.87 9,896,007.79
應收補貼款 25,464.28
存貨 58,548,704.88 54,455,205.24 65,588,848.49 56,515,281.17
待攤費用 142,783.32 89,910.00 149,490.70 101,615.48
一年內到期的長期債權投資
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 142,146,580.98 140,942,361.03 107,210,662.11 101,674,524.76
長期投資：
長期股權投資 1,101,117.15 9,008,282.08 617,196.01 10,172,641.87
長期債權投資
長期投資合計 1,101,117.15 9,008,282.08 617,196.01 10,172,641.87
合并價差
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價 495,125,172.07 473,624,158.59 422,732,209.20 400,148,189.00
減：累計折舊 152,079,445.75 144,513,896.90 126,471,295.17 119,819,887.97
固定資產(chǎn)凈值 343,045,726.32 329,110,261.69 296,260,914.03 280,328,301.03
減：固定資產(chǎn)減值準備 1,948,675.14 891,400.00 3,517,286.81 2,460,011.67
固定資產(chǎn)凈額 341,097,051.18 328,218,861.69 292,743,627.22 277,868,289.36
工程物資 462,000.00 462,000.00
在建工程 63,527,108.99 63,527,108.99
固定資產(chǎn)清理
固定資產(chǎn)合計 341,097,051.18 328,218,861.69 356,732,736.21 341,857,398.35
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：
無形資產(chǎn) 3,273,549.59 352,499.81 3,727,062.83 492,499.85
長期待攤費用 1,143,803.49 1,143,803.49 306,819.61 306,819.61
其他長期資產(chǎn)
無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 4,417,353.08 1,496,303.30 4,033,882.44 799,319.46
遞延稅項：
遞延稅款借項
資產(chǎn)總計 488,762,102.39 479,665,808.10 468,594,476.77 454,503,884.44
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
資 產(chǎn) 負 債 表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年12月31日 單位：人民幣元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 母公司 合并 母公司
流動負債：
短期借款
應付票據(jù)
應付賬款 29,995,545.14 29,591,961.42 48,985,481.16 48,518,156.38
預收賬款 15,020,477.70 14,792,217.27 6,154,083.56 6,076,323.13
應付工資 1,216,366.94 1,216,366.94
應付福利費 801,095.88 763,741.52 1,534,502.71 1,462,606.19
應付股利
應交稅金 -5,480,453.92 -5,437,155.80 473,912.47 663,868.68
其他應交款 504.85 504.85 87,713.00 87,093.71
其他應付款 6,695,130.75 6,624,336.29 5,825,340.67 5,750,336.45
預提費用
預計負債
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 48,248,667.34 47,551,972.49 63,061,033.57 62,558,384.54
長期負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 12,478,744.94 12,478,744.94 540,000.00 540,000.00
其他長期負債
長期負債合計 12,478,744.94 12,478,744.94 540,000.00 540,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 60,727,412.28 60,030,717.43 63,601,033.57 63,098,384.54
少數(shù)股東權益 6,393,257.05 8,558,949.46
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 129,639,500.00 129,639,500.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
實收資本（或股本）凈額 129,639,500.00 129,639,500.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 235,017,479.18 235,017,479.18 250,466,618.67 250,466,618.67
盈余公積 26,333,859.93 26,333,859.93 25,294,736.05 25,294,736.05
其中：法定公益金
未分配利潤 28,452,394.78 28,258,183.75 25,840,764.64 25,806,068.84
其中：現(xiàn)金股利 6481975.00 6481975.00 6,900,000.00 6,900,000.00
未確認的投資損失
外幣報表折算差額
所有者權益 419,443,233.89 419,249,022.86 416,602,119.36 416,567,423.56
負債和所有者權益合計 486,563,903.22 479,279,740.29 488,762,102.39 479,665,808.10
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
流動負債：
短期借款
應付票據(jù)
應付賬款 48,985,481.16 48,518,156.38 41,628,056.57 40,927,056.20
預收賬款 6,154,083.56 6,076,323.13 7,730,800.45 4,595,646.12
應付工資 36,000.00
應付福利費 1,534,502.71 1,462,606.19 2,200,799.37 2,098,798.89
應付股利
應交稅金 473,912.47 663,868.68 -2,404,356.40 -1,866,654.52
其他應交款 87,713.00 87,093.71 430.63
其他應付款 5,825,340.67 5,750,336.45 5,606,929.31 5,539,756.51
預提費用
預計負債 600,000.00 600,000.00
一年內到期的長期負債
其他流動負債
流動負債合計 63,061,033.57 62,558,384.54 55,398,659.93 51,894,603.20
長期負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 540,000.00 540,000.00
其他長期負債
長期負債合計 540,000.00 540,000.00
遞延稅項：
遞延稅款貸項
負債合計 63,601,033.57 63,098,384.54 55,398,659.93 51,894,603.20
少數(shù)股東權益 8,558,949.46 10,333,524.13
所有者權益（或股東權益）
實收資本（或股本） 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
減：已歸還投資
實收資本（或股本）凈額 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
資本公積 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67 250,466,618.67
盈余公積 25,294,736.05 25,294,736.05 22,620,665.42 22,503,107.59
其中：法定公益金 12,647,368.02 12,647,368.02 11,306,361.89 11,251,553.80
未分配利潤 25,840,764.64 25,806,068.84 14,775,008.62 14,639,554.98
其中：現(xiàn)金股利
未確認的投資損失
外幣報表折算差額
股東權益合計 416,602,119.36 416,567,423.56 402,862,292.71 402,609,281.24
負債和所有者權益（合計） 488,762,102.39 479,665,808.10 468,594,476.77 454,503,884.44
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
利潤及利潤分配表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年度 單位：人民幣元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主營業(yè)務收入 822,403,729.18 800,081,783.93 748,299,965.13 722,589,987.37
減：主營業(yè)務成本 778,225,625.04 756,437,615.35 694,216,786.19 668,425,487.72
主營業(yè)務稅金及附加 765,330.22 730,652.63 1,471,728.81 1,441,394.97
二、主營業(yè)務利潤 43,412,773.92 42,913,515.95 52,611,450.13 52,723,104.68
加：其他業(yè)務利潤 -3,320,494.18 -3,069,353.62 -3,237,186.57 -3,016,206.58
減：營業(yè)費用 5,710,976.53 4,987,529.26 5,559,528.57 5,109,170.11
管理費用 26,106,047.06 24,019,146.79 30,612,534.73 28,986,499.52
財務費用 -672,611.06 -666,042.10 -258,693.99 -252,245.53
三、營業(yè)利潤 8,947,867.21 11,503,528.38 13,460,894.25 15,863,474.00
加：投資收益 -11,785.69 -1,293,931.42 -1,164,359.79
補貼收入 226,912.00 226,912.00 40,912.00 40,912.00
營業(yè)外收入 30,676.21 30,676.21 175,630.00 170,870.00
減：營業(yè)外支出 75,946.38 75,946.38 954,496.35 952,753.89
四、利潤總額 9,117,723.35 10,391,238.79 12,722,939.90 13,958,142.32
減：所得稅 14,108.78
少數(shù)股東損益 -1,433,030.67 -1,309,079.53
加：未確認的投資損失本期發(fā)生額
五、凈利潤（虧損以“-”號填列） 10,550,754.02 10,391,238.79 14,017,910.65 13,958,142.32
加：年初未分配利潤 25,840,764.64 25,806,068.84 14,614,482.45 14,639,554.98
其他轉入
六、可供分配的利潤 36,391,518.66 36,197,307.63 28,632,393.10 28,597,697.30
減：提取法定盈余公積 1,039,123.88 1,039,123.88 2,791,628.46 2,791,628.46
提取法定公益金
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 35,352,394.78 35,158,183.75 25,840,764.64 25,806,068.84
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 6,900,000.00 6,900,000.00
轉作資本的普通股股利
八、未分配利潤 28,452,394.78 28,258,183.75 25,840,764.64 25,806,068.84
利潤表（補充資料）
1．出售、處置部門或被投資單位所得收益
2．自然災害發(fā)生的損失
3．會計政策變更增加利潤總額
4．會計估計變更增加利潤總額
5．債務重組損失
6．其他
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主營業(yè)務收入 748,299,965.13 722,589,987.37 716,006,276.77 684,912,195.94
減：主營業(yè)務成本 694,216,786.19 668,425,487.72 675,442,345.86 644,893,534.76
主營業(yè)務稅金及附加 1,471,728.81 1,441,394.97 1,255,249.54 1,226,308.33
二、主營業(yè)務利潤 52,611,450.13 52,723,104.68 39,308,681.37 38,792,352.85
加：其他業(yè)務利潤 -3,237,186.57 -3,016,206.58 -428,456.33 -426,214.19
減：營業(yè)費用 5,559,528.57 5,109,170.11 9,027,038.11 8,061,979.09
管理費用 30,612,534.73 28,986,499.52 21,467,605.27 19,525,376.65
財務費用 -258,693.99 -252,245.53 52,649.18 62,526.28
三、營業(yè)利潤 13,460,894.25 15,863,474.00 8,332,932.48 10,716,256.64
加：投資收益 -1,164,359.79 53,156.25 -1,267,626.19
補貼收入 40,912.00 40,912.00 1,384,180.64 1,384,180.64
營業(yè)外收入 175,630.00 170,870.00 199,250.72 180,378.72
減：營業(yè)外支出 954,496.35 952,753.89 1,398,208.35 1,300,796.91
四、利潤總額 12,722,939.90 13,958,142.32 8,571,311.74 9,712,392.90
減：所得稅 14,108.78 12,635.46
少數(shù)股東損益 -1,309,079.53 -1,473,850.81
加：未確認的投資損失本期發(fā)生額
五、凈利潤 14,017,910.65 13,958,142.32 10,032,527.09 9,712,392.90
加：年初未分配利潤 14,614,482.45 14,639,554.98 13,586,852.51 13,769,640.66
其他轉入
六、可供分配的利潤 28,632,393.10 28,597,697.30 23,619,379.60 23,482,033.56
減：提取法定盈余公積 1,395,814.23 1,395,814.23 972,185.49 971,239.29
提取法定公益金 1,395,814.23 1,395,814.23 972,185.49 971,239.29
提取職工獎勵及福利基金
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七、可供投資者分配的利潤 25,840,764.64 25,806,068.84 21,675,008.62 21,539,554.98
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利 6,900,000.00 6,900,000.00
轉作資本（或股本）的普通股股利
八、未分配利潤 25,840,764.64 25,806,068.84 14,775,008.62 14,639,554.98
利潤表（補充資料）
1．出售、處置部門或被投資單位所得收益
2．自然災害發(fā)生的損失
3．會計政策變更增加（或減少）利潤總額
4．會計估計變更增加（或減少）利潤總額
5．債務重組損失
6．其他
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
現(xiàn) 金 流 量 表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年1--12月 單位：人民幣元
項目 本期
合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售產(chǎn)品、提供勞務收到的現(xiàn)金 975,110,790.64 967,264,388.45
收到的稅費返還 1,526,454.03 1,526,454.03
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 2,002,526.82 1,995,119.86
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 978,639,771.49 970,785,962.34
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 927,408,867.99 922,290,010.07
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 26,196,891.25 25,474,133.85
支付的各項稅費 10,506,938.00 10,000,338.49
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 15,461,379.64 13,262,859.07
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 979,574,076.88 971,027,341.48
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -934,305.39 -241,379.14
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金 623,000.00 623,000.00
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 275,000.00 275,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 82,000.00 82,000.00
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 980,000.00 980,000.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 23,797,127.24 23,797,127.24
投資所支付的現(xiàn)金
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 23,797,127.24 23,797,127.24
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -22,817,127.24 -22,817,127.24
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 14,160,000.00 14,160,000.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 14,160,000.00 14,160,000.00
償還債務所支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 6,900,000.00 6,900,000.00
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 1,809,639.49 1,809,639.49
籌資活動現(xiàn)金流出小計 8,709,639.49 8,709,639.49
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 5,450,360.51 5,450,360.51
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -18,301,072.12 -17,608,145.87
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
項目 本期
合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售產(chǎn)品、提供勞務收到的現(xiàn)金 892,571,444.95 886,936,709.95
收到的稅費返還 1,145,449.76 1,145,449.76
收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 9,638,746.34 9,227,058.88
現(xiàn)金流入小計 903,355,641.05 897,309,218.59
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 777,162,715.73 773,720,852.62
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 27,121,067.65 26,136,732.02
支付的各項稅費 16,071,915.93 15,879,042.04
支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 15,783,407.31 14,893,465.14
現(xiàn)金流出小計 836,139,106.62 830,630,091.82
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 67,216,534.43 66,679,126.77
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資所收到的現(xiàn)金
取得投資收益所收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 18,444,299.56 18,437,699.56
投資所支付的現(xiàn)金
支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計 18,444,299.56 18,437,699.56
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -18,444,299.56 -18,437,699.56
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資所收到的現(xiàn)金
借款所收到的現(xiàn)金
收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流入小計
償還債務所支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金
支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
現(xiàn)金流出小計
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 48,772,234.87 48,241,427.21
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
現(xiàn)金流量表（續(xù)表）
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年1--12月 單位：人民幣元
項目 本期
合并 母公司
1．將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 10,550,754.02 10,391,238.79
加：計提的資產(chǎn)減值準備 -2,031,555.07 -1,715,341.57
固定資產(chǎn)折舊 32,891,431.05 31,897,808.75
無形資產(chǎn)攤銷 453,513.24 140,000.04
長期待攤費用攤銷 568,699.64 568,699.64
待攤費用減少（減：增加） 4,998.09 -0.01
預提費用增加（減：減少）
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 60,270.13 60,270.13
固定資產(chǎn)報廢損失 9,447.00 9,447.00
財務費用
投資損失（減：收益） 11,785.69 1,293,931.42
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少（減：增加） -28,483,504.70 -30,974,722.21
經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加） 3,698,751.97 925,893.50
經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少） -17,235,865.78 -12,838,604.62
其他
少數(shù)股東損益 -1,433,030.67
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -934,305.39 -241,379.14
2．不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 43,603,107.98 43,291,428.51
減：現(xiàn)金的期初余額 61,904,180.10 60,899,574.38
加：現(xiàn)金等價物期末余額
減：現(xiàn)金等價物期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -18,301,072.12 -17,608,145.87
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
現(xiàn)金流量表補充資料
1．將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 14,017,910.65 13,958,142.32
加：計提的資產(chǎn)減值準備 1,453,359.48 1,035,551.28
固定資產(chǎn)折舊 29,265,938.10 28,297,950.52
無形資產(chǎn)攤銷 453,513.24 140,000.04
長期待攤費用攤銷 595,525.62 595,525.62
待攤費用減少（減：增加） 6,707.38 11,705.48
預提費用增加（減：減少）
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 1,673.00
固定資產(chǎn)報廢損失 1,996,058.41 1,996,058.41
財務費用
投資損失（減：收益） 1,164,359.79
遞延稅款貸項（減：借項）
存貨的減少（減：增加） 5,212,555.86 239,286.85
經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加） 5,582,959.03 5,789,465.71
經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少） 9,939,413.19 13,451,080.75
其他
少數(shù)股東損益 -1,309,079.53
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 67,216,534.43 66,679,126.77
2．不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：
現(xiàn)金的期末余額 61,904,180.10 60,899,574.38
減：現(xiàn)金的期初余額 13,131,945.23 12,658,147.17
加：現(xiàn)金等價物期末余額
減：現(xiàn)金等價物期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 48,772,234.87 48,241,427.21
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
資產(chǎn)減值準備明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年1--12月 單位：人民幣元
項目 期初余額 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末余額
因資產(chǎn)價值回升轉回數(shù) 其他原因轉出數(shù) 合計
一、壞賬準備合計 3,216,844.11 715,432.27 1,451,694.63 2,480,581.75
其中：應收賬款 2,876,209.55 345,517.86 1,449,905.12 1,771,822.29
其他應收款 340,634.56 369,914.41 1,789.51 708,759.46
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計 2,052,757.85 103,045.34 1,398,338.05 1,398,338.05 757,465.14
其中：庫存商品 1,862,243.50 7,578.66 1,398,338.05 1,398,338.05 471,484.11
原材料 190,514.35 95,466.68 285,981.03
四、長期投資減值準備合計
其中：長期股權投資
長期債權投資
五、固定資產(chǎn)減值準備合計 1,948,675.14 1,948,675.14
其中：房屋、建筑物
機器設備 1,948,675.14 1,948,675.14
六、無形資產(chǎn)減值準備合計 528,000.00 528,000.00
其中：專利權 528,000.00 528,000.00
商標權
七、在建工程減值準備合計
八、委托貸款減值準備合計
九、總計 7,746,277.10 818,477.61 1,398,338.05 2,850,032.68 5,714,722.03
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
項目 行次 年初 本年 本年 年末
余額 增加數(shù) 減少數(shù) 余額
一、壞賬準備合計 1 2,022,460.71 1,196,817.10 2,433.70 2,022,460.71
其中：應收帳款 2 1,679,392.45 1,196,817.10 - 1,679,392.45
他應收款 3 343,068.26 2,433.70 343,068.26
二、短期投資跌價準備合計 4 -
其中：股票投資 5 -
債券投資 6 -
三、存貨跌價準備合計 7 225,170.10 1,859,283.19 31,695.44 225,170.10
其中：庫存商品 8 34,655.75 1,859,283.19 31,695.44 34,655.75
原材料 190,514.35 - 190,514.35
在產(chǎn)品 - - -
發(fā)出商品 9 -
四、長期投資減值準備合計 10 -
其中：長期股權投資 11 -
長期債權投資 12 3,517,286.81 - 1,568,611.67
五、固定資產(chǎn)減值準備合計 13 - 3,517,286.81
其中：房屋、建筑物 14 3,517,286.81 1,568,611.67
機器設備 15 - 3,517,286.81
六、無形資產(chǎn)減值準備合計 16 528,000.00 - - 528,000.00
其中：專利權 17 528,000.00 - 528,000.00
商標權 18 -
七、在建工程減值準備合計 19 -
八、委托貸款減值準備合計 20 -
九、總計 21 2,022,460.71 3,056,100.29 1,602,740.81 6,292,917.62
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
股東權益變動表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20052006年1-12月 單位：人民幣元
項 目 2006年1-12月 2005年1－12月
一、實收資本（或股本）：
年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數(shù) 14,639,500.00
其中：資本公積轉入 14,639,500.00
盈余公積轉入
利潤分配轉入
新增資本（或股本）
本年減少數(shù)
年末余額 129,639,500.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,466,618.67 250,466,618.67
本年增加數(shù) 1,000,000.00
其中：資本（或股本）溢價
接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備
接受現(xiàn)金捐贈
股權投資準備
撥款轉入
外幣資本折算差額
其他資本公積 1,000,000.00
本年減少數(shù) 16,449,139.49
其中：轉增資本（或股本） 14,639,500.00
年末余額 235,017,479.18 250,466,618.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 25,294,736.05 22,620,665.42
本年增加數(shù) 1,039,123.88 2,791,628.46
其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,039,123.88 2,791,628.46
其中：法定盈余公積 1,039,123.88 2,791,628.46
任意盈余公積
儲備基金
企業(yè)發(fā)展基金
法定公益金轉入數(shù)
本年減少數(shù) 117,557.83
其中：彌補虧損
轉增資本
分派現(xiàn)金股利或利潤
分派股票股利
年末余額 26,333,859.93 25,294,736.05
其中：法定盈余公積 26,333,859.93 25,294,736.05
儲備基金
企業(yè)發(fā)展基金
四、法定公益金
年初余額
本年增加數(shù)
其中：從凈利潤中提取數(shù)
本年減少數(shù)
其中：集體福利支出
年末余額 - -
五、未分配利潤
年初未分配利潤 25,840,764.64 14,614,482.45
本年凈利潤（凈虧損以‘-’號填列 10,550,754.02 14,017,910.65
本年利潤分配 7,939,123.88 2,791,628.46
年末未分配利潤（未彌補虧損以‘-’號填列） 28,452,394.78 25,840,764.64
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
項 目 本年數(shù) 上年數(shù)
一、實收資本（或股本）：
年初余額 115,000,000.00 115,000,000.00
本年增加數(shù)
其中：資本公積轉入
盈余公積轉入
利潤分配轉入
新增資本（或股本）
本年減少數(shù)
年末余額 115,000,000.00 115,000,000.00
二、資本公積：
年初余額 250,466,618.67 250,466,618.67
本年增加數(shù)
其中：資本（或股本）溢價
接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備
接受現(xiàn)金捐贈
股權投資準備
撥款轉入
外幣資本折算差額
其他資本公積
本年減少數(shù)
其中：轉增資本（或股本）
年末余額 250,466,618.67 250,466,618.67
三、法定和任意盈余公積
年初余額 11,314,303.53 10,342,118.04
本年增加數(shù) 1,395,814.23 972,185.49
其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,395,814.23 972,185.49
其中：法定盈余公積 1,395,814.23 972,185.49
任意盈余公積
儲備基金
企業(yè)發(fā)展基金
法定公益金轉入數(shù)
本年減少數(shù) 62,749.73
其中：彌補虧損
轉增資本
分派現(xiàn)金股利或利潤
分派股票股利
年末余額 12,647,368.03 11,314,303.53
其中：法定盈余公積 12,647,368.03 11,314,303.53
儲備基金
企業(yè)發(fā)展基金
四、法定公益金
年初余額 11,306,361.89 10,334,176.40
本年增加數(shù) 1,395,814.23 972,185.49
其中：從凈利潤中提取數(shù) 1,395,814.23 972,185.49
本年減少數(shù) 54,808.10
其中：集體福利支出
年末余額 12,647,368.02 11,306,361.89
五、未分配利潤
年初未分配利潤 14,614,482.45 13,586,852.51
本年凈利潤（凈虧損以‘-’號填列 14,017,910.65 10,032,527.09
本年利潤分配 2,791,628.46 8,844,370.98
年末未分配利潤（未彌補虧損以‘-’號填列） 25,840,764.64 14,775,008.62
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
應交增值稅明細表
編制單位：大慶華科股份有限公司 20042006年12月31日 單位：人民幣元
項 目 行次 本年累計數(shù)
一、應交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(shù)(以“-”號填列） 2 -1,022,907.23
2.銷項稅額 3 138,603,784.21
出口退稅 4 1,526,454.03
進項稅額轉出 5 1,137,735.02
轉出多交增值稅 6
3.進項稅額 7 135,857,581.76
已交稅金 8 413,166.56
減免稅款 9
出口抵減內銷產(chǎn)品應納稅額 10
轉出未交增值稅 11 6,111,714.36
新增增值稅額抵扣固定資產(chǎn)進項稅 12 2,191,688.96
4.期末未抵扣數(shù)(以“-”填列） 13 -4,329,085.61
二、未交增值稅： 14
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 15 2,141,417.51
2.本期轉入數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 16 6,111,714.36
3.本期已交數(shù) 17 8,261,845.20
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 18 -8,713.33
三、應抵扣固定資產(chǎn)增值稅 19
1.期初未抵扣固定資產(chǎn)進項稅 20
2.固定資產(chǎn)進項稅額 21 2,295,133.77
3.固定資產(chǎn)進項稅額轉出 22 2,191,688.96
4.應抵扣固定資產(chǎn)進項稅 23
5.期末未抵扣固定資產(chǎn)進項稅 24 103,444.81
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
項 目 行次 本年累計數(shù)
一、應交增值稅： 1
1.年初未抵扣數(shù)(以“-”號填列） 2 -1,339,569.23
2.銷項稅額 3 130,470,499.50
出口退稅 4 595,544.54
進項稅額轉出 5 605,982.04
轉出多交增值稅 6
3.進項稅額 7 115,899,075.05
已交稅金 8
減免稅款 9
出口抵減內銷產(chǎn)品應納稅額 10
轉出未交增值稅 11 15,456,289.03
4.期末未抵扣數(shù)(以“-”填列） 12 -1,022,907.23
二、未交增值稅： 13
1.年初未交數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 14 -7,186.52
2.本期轉入數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 15 15,456,289.03
3.本期已交數(shù) 16 13,307,685.00
4.期末未交數(shù)(多交數(shù)以“-”填列) 17 2,141,417.51
單位負責人：萬志強 財務負責人：劉 斌 會計主管：楊露清
大慶華科股份有限公司董事、高級管理人員
關于20052006年年度報告的確認意見
經(jīng)過認真的審閱，本人認為公司20052006年年度報告真實、準確、完整，并保證該報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
董事、高級管理人員簽字：
萬志強 趙慶范 王秀霞 王方玉 于振文 李柏洲 聶鐵柱 孫玉甫
孫 華 張好寬 王 禹 劉 斌 張雄森 李東明 孟凡禮
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