2013年半年度報(bào)告(三)
七、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)類型 注冊(cè)地 法定代表人 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 幣種 母公司對(duì)本企業(yè)的持股比例(%) 母公司對(duì)本企業(yè)的表決權(quán)比例(%) 本企業(yè)最終控制方 組織機(jī)構(gòu)代碼
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 控股股東 國(guó)有企業(yè) 大慶市龍風(fēng)區(qū)興化村 王德義 石油化工產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售等 3,875,490,000.00 CNY 39.34% 39.34% 中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司 12932039-8
中國(guó)石油大慶石油化工總廠，法定代表人：王德義，注冊(cè)資本：人民幣38.76億元，成立于1962年4月，組織機(jī)構(gòu)代碼:12932039-8，經(jīng)營(yíng)范圍：復(fù)合肥、石油化工產(chǎn)品(不含成品油)、深加工產(chǎn)品、化纖產(chǎn)品、塑料產(chǎn)品、石油化工機(jī)械生產(chǎn)、銷售，建筑材料銷售;進(jìn)出口業(yè)務(wù)[按(2000)黑外經(jīng)貿(mào)登字第044號(hào)規(guī)定的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)]，普通貨物運(yùn)輸、危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸，設(shè)計(jì)、制作、發(fā)布、代理國(guó)內(nèi)各類廣告，房屋、設(shè)備租賃、倉(cāng)儲(chǔ)、代理，生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)，通訊器材銷售，計(jì)算機(jī)服務(wù)。
2、本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系 組織機(jī)構(gòu)代碼
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 同一最終控制人 71667612-9
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 同一最終控制人 X06584158
中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 同一最終控制人 129317949
中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 同一最終控制人 86969557-4
大慶油田化工有限公司 同一最終控制人 76272846-0
哈爾濱東慶包裝有限公司(注) 同一母公司 60715554-3
大慶雪龍石化技術(shù)開發(fā)有限公司 同一母公司 73364102-4
大慶金橋信息技術(shù)工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大慶石化建設(shè)公司 同一母公司 12931835-1
大慶石油化工機(jī)械廠 同一母公司 12931641-X
大慶龍化新實(shí)業(yè)公司 參股股東 12932015-2
大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司閥門密封材料廠 同一母公司 72534887-4
大慶油田有限責(zé)任公司天然氣分公司 同一母公司 60633612-3
中國(guó)石油大慶石油化工總廠 母公司 12932039-8
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工研究中心 同一最終控制人 79504879-5
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶潤(rùn)滑油二廠 同一最終控制人 72534253-4
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司 同一最終控制人 73256555-X
昆侖銀行股份有限公司大慶分行 同一最終控制人 55611192-9
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶化工銷售分公司 同一最終控制人 73126484-3
中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 同一最終控制人 10001855-8
3、關(guān)聯(lián)方交易
(1)采購(gòu)商品、接受勞務(wù)情況表
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 435,704,553.77 95.48% 400,666,360.30 83.31%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 34,291,402.58 7.13%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 162,805.47 0.04%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 5,247,572.66 1.15%
大慶雪龍氣體股份有限公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 192,478.63 0.04%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 4,446,995.89 0.97% 13,488,117.07 2.8%
哈爾濱東慶包裝有限公司 采購(gòu)原料 市場(chǎng)定價(jià) 636,258.75 0.13%
出售商品、提供勞務(wù)情況表
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)方式及決策程序 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
金額 占同類交易金額的比例(%) 金額 占同類交易金額的比例(%)
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場(chǎng)定價(jià) 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
大慶石化雪龍經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)公司 銷售商品 市場(chǎng)定價(jià) 381,538.46 0.08%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 銷售商品 市場(chǎng)定價(jià) 689,444.60 0.14% 153,793.85 0.03%
哈爾濱東慶包裝有限公司 銷售商品 市場(chǎng)定價(jià) 191,196.58 0.04%
中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 銷售商品 市場(chǎng)定價(jià) 104,629.40 0.02% 89,769.23 0.02%
(2)其他關(guān)聯(lián)交易
關(guān)聯(lián)方名稱 短期借款期末數(shù) 銀行存款期末數(shù) 本年利息收入 利息支出 本年手續(xù)費(fèi)
昆侖銀行股份有限公司大慶龍鳳支行 2,540,034.93 44,844.59
昆侖銀行股份有限公司大慶石化支行 9,233,169.57 122,432.62
中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 20,000,000.00 393.96 393.96 261,000.00
合計(jì) 20,000,000.00 11,773,598.46 167,671.17 261,000.00 0.00
4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
公司應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末 期初
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 684,140.60 154,392.40
應(yīng)收賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 22,582.20
預(yù)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售吉林分公司
預(yù)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶煉化分公司 343,226.80 174,212.00
預(yù)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 184,893.00
預(yù)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司東北化工銷售大慶分公司 2,782,475.00 436,135.00
預(yù)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 30,671.00 21,300.00
預(yù)付賬款 大慶油田有限責(zé)任公司天然氣分公司 41,953.50 70,808.00
公司應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末金額 期初金額
應(yīng)付賬款 中國(guó)石油天然氣第七建設(shè)公司裝備制造分公司 5,581,800.00 5,581,800.00
應(yīng)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 20,012,301.53
應(yīng)付賬款 中國(guó)石油天然氣股份有限公司黑龍江大慶銷售分公司 7,692.31
應(yīng)付賬款 大慶龍化新實(shí)業(yè)總公司 1,905.75 1,905.75
應(yīng)付賬款 中國(guó)石油大慶石油化工總廠 566,866.88
預(yù)收賬款 中國(guó)石油天然氣運(yùn)輸公司大慶燃?xì)膺\(yùn)輸分公司 71,450.00
八、股份支付
1、股份支付總體情況
2012年度，公司未進(jìn)行利潤(rùn)分配，也未進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本，此分配方案已經(jīng)2012年度股東大會(huì)審議通過(guò)。
九、其他重要事項(xiàng)說(shuō)明
1、年金計(jì)劃主要內(nèi)容及重大變化
年金計(jì)劃未發(fā)生變化。
十、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
項(xiàng) 目 金額 說(shuō)明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益(包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分)
越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助(與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外) 174,565.08
計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過(guò)公允價(jià)值部分的損益
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益
除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
對(duì)外委托貸款取得的損益
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 -152,121.95
減：所得稅影響額 3,366.47
少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后)
合 計(jì) 19,076.66 --
2、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異
(1)同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整的項(xiàng)目及金額
按國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
(2)同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況
歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)
本期數(shù) 上期數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 228,746.71 -12,310,636.25 472,881,896.77 472,436,109.25
按境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整的項(xiàng)目及金額
按境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
3、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%) 每股收益
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 0.05% 0.002 0.002
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 0.04% 0.002 0.002
4、公司主要會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目的異常情況及原因的說(shuō)明
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 變動(dòng)比率 說(shuō)明
貨幣資金 54,211,043.48 38,994,045.93 39.02% 本期流動(dòng)資金貸款2000萬(wàn)元
應(yīng)收票據(jù) 4,969,416.00 - 銷售產(chǎn)品取得的銀行承兌匯票的期末余額
應(yīng)收賬款 4,981,800.46 1,602,333.15 210.91% 本期出口產(chǎn)品應(yīng)收賬款增加
預(yù)付款項(xiàng) 6,223,667.30 1,107,282.50 462.07% 采購(gòu)原料及設(shè)備預(yù)付貨款增加
其他應(yīng)收款 1,041,424.54 1,519,037.98 -31.44% 本期收到出口退稅款
存貨 98,152,725.97 65,135,203.12 50.69% 庫(kù)存商品增加
預(yù)收款項(xiàng) 18,242,052.71 8,645,647.01 111.00% 銷售產(chǎn)品預(yù)收貨款增加
應(yīng)交稅費(fèi) 8,794,452.31 2,029,475.45 333.34% 主要是期末應(yīng)交增值稅增加
其他應(yīng)付款 1,582,457.85 3,103,299.56 -49.01% 本期退風(fēng)險(xiǎn)抵押金
其他流動(dòng)負(fù)債 8,646,028.71 - 本期預(yù)提的大修費(fèi)及房屋租賃費(fèi)等
項(xiàng)目 上期數(shù) 本期數(shù) 變動(dòng)比率 說(shuō)明
營(yíng)業(yè)稅金及附加 1,337,780.84 685,782.94 95.07% 本期應(yīng)交增值稅增加
銷售費(fèi)用 4,859,029.07 6,990,428.60 -30.49% 出口運(yùn)費(fèi)及人工成本同比減少
財(cái)務(wù)費(fèi)用 202,585.09 -565,360.13 -135.83% 本期利息支出增加及存款利息減少
資產(chǎn)減值損失 678,624.61 17,341,438.62 -96.09% 去年同期產(chǎn)品銷售價(jià)格下跌計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額較大
營(yíng)業(yè)外支出 167,166.69 87,705.13 90.60% 停工損失增加
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 560,231.51 804,124.91 -30.33% 本期利息收入同比減少
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 9,532,844.14 6,671,599.32 42.89% 本期上交的增值稅同比增加
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,418,705.74 12,876,218.93 -42.38% 本期支付的大修費(fèi)、出口手續(xù)費(fèi)及運(yùn)輸費(fèi)等費(fèi)用同比減少
取得借款收到的現(xiàn)金 20,000,000.00 15,000,000.00 33.33% 本期流動(dòng)資金貸款增加
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 - 15,000,000.00 -100.00% 去年同期償還債務(wù)(本期未發(fā)生)
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 261,000.00 11,908,140.00 -97.81% 去年同期分配現(xiàn)金股利(本期未發(fā)生)
財(cái)務(wù)報(bào)告于2013年8月23日由本公司董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。
第九節(jié) 備查文件目錄
1、載有法定代表人簽名的半年度報(bào)告文本。
2、載有公司法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。
3、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長(zhǎng)： 徐永寧
大慶華科股份有限公司
2013年8月23日 |
